Bančni računi za otroke: enostaven vodnik za mame - SheKnows

Odpiranje bančnega računa ali drugega naložbenega računa za vašega otroka je eden najučinkovitejših praktičnih načinov naučiti finančne odgovornosti. In kot pravi pregovor, nikoli ni prezgodaj za varčevanje. Ko bo vaš otrok razumel denar, je lahko naslednji logičen korak odprtje lastnega bančnega računa.

Sorodna zgodba. Zdaj lahko dobite ugodno rabljeno otroško modo, ki vam jo pošljejo na vrata

Ko pa ugotovimo, kakšen račun odpreti svojemu otroku, je to lahko nekoliko premočno. Tukaj je hiter pregled nekaterih možnosti, ki so na voljo.

Skrbniški račun

Po zvezni zakonodaji mladoletniki (na splošno mlajši od 18 let v večini držav) ne morejo odpreti varčevalnih računov samo v svojem imenu. Mladoletni pa lahko odpre skrbniški račun. Skrbniški račun je tehnično last mladoletne osebe, vendar ga do polnoletnosti vodi odrasla oseba, ki se pogosto imenuje skrbnik. Ker denar na računu velja za premoženje mladoletne osebe, skrbnik ne sme dvigovati sredstev v lastno korist. Ko mladoletna oseba dopolni polnoletnost, jo je mogoče pretvoriti v navaden varčevalni račun. Najpogostejša vrsta skrbniškega računa je račun UGMA ali račun za enotno darilo mladoletnikom.

Več:Zakaj nočem biti mama v PJ pri šolanju

Skupni račun

V nekaterih državah ima lahko mladoletnik bančni račun skupaj z odraslo osebo. V tem primeru bosta tako starš kot mladoletna oseba imela dostop do računa (da, to vključuje denar) in izpiskov računa. Za razliko od skrbniškega računa je denar v skupni lasti in pri določeni starosti ne postane last mladoletne osebe; ostane v skupnih imenih, dokler lastniki računov ne navedejo drugače.

Totten skrbniški račun ali račun POD (plačljivo ob smrti)

Tottenovo zaupanje je zelo preprosta vrsta zaupanja, ki ne zahteva uradnega dokumenta o zaupanju. Tottenov sklad, imenovan tudi račun POD, odrasli osebi omogoča, da za račun imenuje upravičenca, vključno z otrokom. To je preprost način, da se izognete zapuščinskim stroškom ob smrti, vendar ni odličen način, da otroka naučite denar, ker upravičenec do računa nima dostopa do sredstev do smrti lastnik.

Več: Družinski nered v proračunu me je prisilil, da sem delal stvari, ki si jih nikoli nisem predstavljal

529 načrt

Načrt 529, včasih imenovan tudi varčevalni načrt za izobraževanje vam omogoča prihranek za izobraževanje vašega otroka. Načrt ima ime po oddelku 529 zakonika o notranjih prihodkih, kar je ustrezno: Glavna prednost načrta je prihranek davka. Niti dohodek od naložbe niti izplačila ali umiki iz načrta niso obdavčljivi za namene zvezne dohodnine. Te naložbe postajajo neobdavčene in nikoli niso obdavčene za zvezne namene, dokler uporabljate umike iz naložb za upravičene stroški fakultete, ki vključujejo večino stroškov, povezanih s fakulteto, kot so šolnina in bivanje ter prehrana, pa tudi pristojbine, knjige, material in opremo. Če pa iz načrta umaknete denar za druge namene, kot so upravičeni stroški fakultete, boste morali plačati zvezno dohodnino in dodatno 10 -odstotno zvezno davčno kazen na zaslužek.

Davčne posledice

Za namene zveznega davka na dohodek je znesek davka, ki ga je treba plačati za otrokov račun so odvisni od treh dejavnikov: (1) pojavnost lastništva; (2) vrsto dohodka in (3) višino dohodka.

1. Incidenca lastništva - Prvi kos je enostaven. Če je otrok lastnik računa, je otrok odgovoren za poročanje o dohodku, če je to potrebno. V kolikor je bil otrok zgolj upravičenec do računa (kot je na primer v primeru sklada Totten), otrok ni odgovoren za poročanje o dohodku; da je odgovornost na lastniku.
2. Vrsta dohodka - Tudi drugi del je enostaven. Dividende in obresti od bančništvo ali posredniški računi se štejejo za prenosni dohodek (v primerjavi s plačami, napitninami in plačo, ki se štejejo za zaslužene prihodke). Pravila za poročanje o prenosnem dohodku so precej enostavna. Če obstaja mešanica zasluženega in nezasluženega dohodka (na primer, vaš otrok dela in ima varčevalni račun), so pravila lahko bolj zapletena: Preverite IRS Pub 929 za več informacij.
3. Višina dohodka - Končno pride v poštev višina dohodka. Za davčno leto 2012 otroci, mlajši od 18 let ali otroci, mlajši od 23 let, ki so redni študentje, prvih 950 USD nezaračunanega dohodka obravnavajo kot neobdavčljiv dohodek; naslednjih 950 dolarjev je obdavčenih po stopnji otroka. Preneseni dohodek nad temi skupnimi zneski, 950 + 950 USD ali 1900 USD, je obdavčen po davčni stopnji otrokovih staršev. To je znesek, ki se pogosto imenuje "otroški davek".

Vse to naj se pri odločanju o najboljšem načinu varčevanja ne zapira samo v davčne posledice. Upoštevajte svoje končne cilje. Ali se poskušate naučiti finančne odgovornosti? Prihranite za deževen dan? Plačati fakulteto? Odgovor na ta vprašanja skupaj z davčnimi posledicami vam bo pomagal sprejeti najboljšo odločitev za vas in vašega otroka.

Posodobljeno od Bethany Ramos dne 4.2.2016