Gezondheidszorg de kosten zijn de afgelopen jaren veel sneller gestegen dan de lonen, dus hoe kunnen gezinnen het hoofd bieden? Een optie om te overwegen is een flexibele uitgavenrekening (FSA), die door u, uw werkgever of beide kan worden gefinancierd.
De kosten van medische zorg stijgen snel. In 2010 bedroegen de uitgaven voor gezondheidszorg in de Verenigde Staten bijna $ 2,6 biljoen; dat is een vertienvoudiging sinds 1980.
In de afgelopen 10 jaar, zorgkosten zijn meer dan drie keer sneller gestegen dan de lonen, net zoals werkgevers de beschikbaarheid van dekking voor veel werknemers hebben verminderd.
Om gezinnen te helpen het hoofd te bieden aan de kosten van een verhoogde dekking, staat de belastingwet een aftrek toe voor medische kosten. De aftrek is echter beperkt tot die uitgaven die meer bedragen dan 7,5 procent van het aangepast bruto-inkomen (AGI), waardoor het voor veel belastingplichtigen onmogelijk is om een uitkering te ontvangen. In feite,
volgens de IRS, in 2001, het laatste jaar waarvoor volledige gegevens beschikbaar zijn, claimde slechts ongeveer 6 procent van alle belastingplichtigen de aftrek. Dat percentage zal naar verwachting nog lager gaan in 2013 wanneer belastingbetalers die specificeren alleen die medische kosten kunnen aftrekken die meer dan 10 procent van AGI bedragen.Wat is een gezin te doen?
Een optie die tegenwoordig meer aandacht krijgt, is een flexibele bestedingsrekening (FSA). FSA's zijn belastingvoordelen die worden aangeboden door werkgevers bij de meeste bedrijven, inclusief kleine bedrijven. De plannen kunnen worden gefinancierd door de werkgever, de werknemer of beide.
Met de meest gebruikelijke regeling voor een FSA kunt u een deel van uw salaris opzij zetten om te betalen voor gekwalificeerde zorgkosten. Geld dat opzij wordt gezet, is niet onderworpen aan inkomen of loonadministratie belastingen, wat betekent dat u in aanmerking komende kosten voor gezondheidszorg kunt betalen uit dollars vóór belasting.
Denk aan de wiskunde op deze manier. Laten we zeggen dat u in een belastingschijf van 25 procent zat en nog eens 7,65 procent loonbelasting betaalt. Als u $ 2.500 bijdraagt aan een FSA om medische kosten te betalen, vermijdt u de 25 procent in federale inkomstenbelasting en de 7,65 procent in loonbelasting, of $ 816,25. Dat zijn veel eigen bijdragen en recepten.
Gekwalificeerde medische kosten omvatten die zoals gedefinieerd onder: sectie 213(d) van de Internal Revenue Code en omvatten items zoals:
- Brillen en contactlenzen
- Lab vergoedingen
- Dokter en tandartskosten
- röntgenstralen
- Medicijnen (maar alleen die met een recept)
Jij kan zie hier een langere lijst — of raadplegen Publicatie 502 van de Internal Revenue Service.
Hoe FSA's werken
In 2013 is het bedrag dat u in een FSA kunt opbergen beperkt tot $ 2.500 per werknemer (ja, dat betekent dat twee werkende echtgenoten tot $ 5.000 kunnen bijdragen); dat bedrag wordt de komende jaren aangepast voor inflatie. Bijdragen zijn niet beperkt tot werknemers: een werkgever kan ook namens u een bedrag aan het plan bijdragen. Dan zijn die premies uitgesloten van uw bruto-inkomen en niet belast (net alsof u de premie heeft betaald). Verder hoeven FSA-bijdragen niet te worden vermeld op uw federale aangifte inkomstenbelasting.
Een FSA-plan wordt vaak gebruikt in combinatie met een hoog eigen risicoplan (HDHP) of een hoge eigen bijdrage voor ziektekostenverzekeringen voor werknemers die zorgpremies uit eigen zak betalen. Dat maximaliseert uw besparingen, aangezien hogere eigen risico's, die terugbetaalbaar zijn onder het FSA-plan, over het algemeen gelijk zijn aan lagere zorgpremies.
De FSA werkt over het algemeen als volgt: het plan wordt aan het begin van het kalenderjaar gefinancierd en u begint geld uit te geven aan gekwalificeerde medische kosten. Meestal worden fondsen aan werknemers terugbetaald na bewijs van eerste betaling voor gekwalificeerde uitgaven tot het bedrag in het plan. Meer recentelijk zijn werkgevers begonnen met het uitgeven van geladen debetkaarten aan hun werknemers; die werken grotendeels op dezelfde manier (mogelijk moet u een bewijs van gekwalificeerde uitgaven overleggen).
Gebruik het of verlies het
Er zijn enkele waarschuwingen. Ten eerste mag u geen geld van een FSA gebruiken om premies voor ziektekostenverzekeringen, premies voor langdurige zorg of uitgaven en bedragen te betalen die worden gedekt door een ander zorgplan.
Bovendien wordt de FSA een "use it or loose it"-plan genoemd. Dat betekent dat eventuele bijdragen aan het plan gedurende het jaar moeten worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten, anders worden ze verbeurd. Met andere woorden, als u het plan te veel financiert, krijgt u het extra geld niet terug (het vloeit terug naar het plan om de administratiekosten te dekken). Je wilt slim plannen.
Houd er ten slotte rekening mee dat zelfstandigen niet kunnen deelnemen aan een FSA en dat er beperkingen zijn aan de geschiktheid en bijdragen voor sterk gecompenseerde deelnemers en sleutelmedewerkers.
Kom meer te weten
De bijzonderheden van het plan kunnen van werkgever tot werkgever verschillen. Voor meer informatie over de voordelen voor uw gezin, kunt u contact opnemen met de personeels- of personeelsafdeling op uw werkplek.
Meer over gezinsfinanciën
Met je kinderen praten over gezinsfinanciën
Tips voor het toevoegen aan het studiefonds van uw kind
Cadeaus maken voor kinderen, zelfs na de vakantie
