วิทยาลัย แผนการออมมีหลากหลายรูปแบบ ทั้งหมดมีประโยชน์ต่างกัน ด้วยตัวเลือกมากมายที่มีอยู่ การเลือกสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับครอบครัวของคุณอาจเป็นเรื่องยาก ต่อไปนี้คือวิธีค้นหาสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับครอบครัวของคุณ
สมมติว่าคุณมีลูกสาวอายุ 12 ปี คุณมีทางเลือกอะไรบ้าง?
เนื่องจากมีตัวเลือกมากมายสำหรับแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัย จึงค่อนข้างซับซ้อน ต่อไปนี้เป็นข้อดีและข้อเสียบางประการ รวมถึงแหล่งข้อมูลบางส่วนสำหรับการเปรียบเทียบของคุณเอง
529 แผนการออม
แต่ละรัฐเสนอแผนออมทรัพย์ 529 ของตัวเองและรายละเอียดแตกต่างกันไป อย่างไรก็ตาม สิ่งเหล่านี้ให้ข้อดีทั่วไปบางประการ:
- เงินที่ประหยัดได้ในแผน 529 สามารถใช้กับวิทยาลัยใดก็ได้ในสหรัฐอเมริกา
- เงินฝากออมทรัพย์ปลอดภาษี (ทั้งรัฐบาลกลางและรัฐในโคโลราโด) เมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม รวมถึงค่าเล่าเรียน ค่าธรรมเนียม หนังสือ อุปกรณ์สิ้นเปลือง ห้องพักและค่าอาหาร
- คุณสามารถรับเงินคืนได้หากลูกสาวของคุณตัดสินใจที่จะไม่เข้าเรียนในวิทยาลัย แต่คุณจะต้องเสียภาษีจากรายได้และจะถูกประเมินค่าปรับ 10 เปอร์เซ็นต์
ข้อเสียที่อาจเกิดขึ้น:
- คุณจะจ่ายค่าใช้จ่ายสูงกว่าถ้าคุณลงทุนเงินด้วยตัวเอง
- รายได้อาจนับเป็นรายได้ในสูตรความช่วยเหลือทางการเงินหากปู่ย่าตายายเป็นผู้บริจาค
529 โปรแกรมค่าเล่าเรียนแบบเติมเงิน
สิ่งเหล่านี้อนุญาตให้ผู้บริจาคซื้อหน่วยกิตค่าเล่าเรียนสำหรับผู้รับผลประโยชน์ที่คาดว่าจะเข้าเรียนในมหาวิทยาลัยของรัฐ โปรแกรมค่าเล่าเรียนแบบเติมเงินอิสระครอบคลุมสถาบันเอกชน (ดู 52www.independent529plan.com.)
ข้อดีของแผนค่าเล่าเรียนแบบเติมเงินรวมถึง:
- สิทธิประโยชน์ที่ได้รับการยกเว้นภาษีหากใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่เข้าเงื่อนไข
- การลดหย่อนภาษีของรัฐ
ข้อเสีย:
- แผนนี้อาจลดจำนวนความช่วยเหลือทางการเงินที่ได้รับ
พระราชบัญญัติการโอนไปยังบัญชีผู้เยาว์ (utma)
UTMA จัดตั้งขึ้นในนามของผู้เยาว์ ซึ่งต้องเสียภาษีเงินได้ในแต่ละปี เด็กควบคุมเงินเมื่ออายุมาก (18 หรือ 21) เนื่องจากเด็กเป็นเจ้าของบัญชี เงินจำนวนนี้จะถูกนับรวมในเงินบริจาคของครอบครัวเมื่อพิจารณาถึงสิทธิ์ในการรับความช่วยเหลือทางการเงิน
roth IRA
เงินสามารถถอนออกจากบัญชีเกษียณส่วนบุคคลสำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดยไม่มีค่าปรับ หากเงินได้รับการลงทุนใน Roth IRA เป็นเวลาห้าปีจะไม่มีการเก็บภาษี การถอนเงินจาก IRA จะนับเป็นรายได้ในสูตรความช่วยเหลือทางการเงิน
บัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษาของ coverdell
คุณสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 2,000 ดอลลาร์ต่อคนในแต่ละปีในบัญชี Coverdell และหักเงินสมทบจากภาษีของคุณ เงินบริจาคเหล่านี้อาจนำไปใช้เป็นค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับประถมศึกษาและมัธยมศึกษา คุณสามารถบริจาคให้กับทั้งแผน 529 และแผน Coverdell ได้ แต่อาจมีผลที่ตามมาจากภาษีของขวัญหากคุณบริจาครวมกันเกินกว่า 11,000 ดอลลาร์ต่อคน สามารถสร้างบัญชีได้กับโบรกเกอร์และบริษัทกองทุนรวมส่วนใหญ่
การลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม
หากรายได้รวมที่ปรับแล้วในปี 2547 ของคุณน้อยกว่า 53,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นแบบรายเดียวหรือ 107,000 ดอลลาร์สำหรับการจดทะเบียนสมรสร่วมกัน คุณสามารถลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้:
ทุนการศึกษา HOPE ช่วยให้คุณสามารถหัก 100 เปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติครบถ้วน 100 ดอลลาร์แรกและ 50 เปอร์เซ็นต์ของอีก 500 ดอลลาร์จากภาษีของรัฐบาลกลาง คุณสามารถใช้เครดิตนี้เป็นเวลาสองปี
เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิตคือ 20 เปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติครบถ้วนถึง 10,000 ดอลลาร์ ไม่มีการจำกัดจำนวนปีที่คุณสามารถขอรับเครดิตได้ คุณไม่สามารถใช้ค่าใช้จ่ายเดียวกันสำหรับทั้งทุน HOPE และเครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต
หากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่แก้ไขของคุณคือ $65,000 หรือน้อยกว่า (เดี่ยว) หรือ $130,000 (จดทะเบียนสมรสร่วมกัน) คุณสามารถหักเงินได้มากถึง $4,000 (รายได้รวมที่ปรับสูงขึ้นจะได้รับเครดิตบางส่วน) คุณไม่สามารถรับเครดิตภาษีนี้ในปีภาษีเดียวกับที่คุณใช้เครดิต HOPE หรือ Lifetime Learning
สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม:
- Roth IRAwww.collegeinvest.org (เว็บไซต์ Colorado CollegeInvest ที่ไม่แสวงหากำไร)
- saveforcollege.com
- collegesavings.org
-
วิธีที่ดีที่สุดในการประหยัดเงินสำหรับวิทยาลัย โดย โจเซฟ เฮอร์ลีย์
