ในฐานะนักบัญชีภาษีซึ่งปัจจุบันเป็นแม่ที่อาศัยอยู่ที่บ้าน ฉันได้พูดคุยกับคุณแม่คนอื่นๆ เกี่ยวกับคำถามเกี่ยวกับภาษีที่พวกเขาถามถึงซึ่งนำไปสู่วันที่ 15 เมษายน
ด้านล่างนี้คือคำถามสองสามข้อที่ฉันมักได้รับ พร้อมคำอธิบายและลิงก์ไปยังคำแนะนำเพิ่มเติมในแต่ละหัวข้อ ฉันหวังว่าคำถาม & คำตอบนี้จะช่วยให้หลายครอบครัวสามารถฝ่าฟันกฎหมายภาษีอากรที่มืดมนในวันภาษีปี 2015
1. ฉันมีสิทธิได้รับเครดิตภาษี การหักลดหย่อนและการยกเว้นภาษีอะไรบ้างในปีที่ลูกของฉันเกิด?
มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลักหกประการของการมีลูกที่ผู้ปกครองทุกคนควรรู้ ซึ่งรวมถึงข้อยกเว้นการดูแลที่พึ่งพาอาศัยกัน เครดิตภาษีเด็ก เครดิตสำหรับค่าใช้จ่ายในการดูแลเด็ก และเครดิตรายได้ที่ได้รับ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์การทำงานและภาษีของคุณ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักค่ารักษาพยาบาลและการชำระเงินคืนจากบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่นเวลา ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ สิทธิประโยชน์ทางภาษีเด็กใหม่.
2. ฉันให้ลูกไปรับเลี้ยงเด็กเพื่อที่ฉันจะได้ทำงาน ค่าดูแลเด็กกลางวันเหล่านั้นสามารถหักได้หรือไม่?
ใช่!* คุณเรียกร้องค่าใช้จ่ายเหล่านี้ในแบบฟอร์ม IRS 2441 สำหรับผู้อยู่ในอุปการะที่อายุต่ำกว่า 13 ปี (หรือเด็กที่คุณเป็นผู้ดูแลในกรณีของการหย่าร้าง) หากบุคคลใดดูแลบุตรหลานของคุณแทนการรับเลี้ยงเด็ก คุณจะต้องขอหมายเลขประกันสังคมของผู้ให้บริการเพื่อรายงานต่อกรมสรรพากร แบบฟอร์ม 2441. หากเป็นธุรกิจ คุณจะต้องมีหมายเลขประจำตัวนายจ้าง หมายเหตุ: หากคุณใช้ประโยชน์จากบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่น (FSA) ที่นายจ้างของคุณเสนอ คุณจะได้รับเงินสมทบก่อนหักภาษีจากเช็คเงินเดือนแต่ละรายการในบัญชีนั้น ในการรับเงินคืน (และใช้ประโยชน์จากการประหยัดภาษี) คุณจะต้องส่งการชำระเงินคืนจาก FSA ของคุณ
3. การส่งลูกไปค่ายฤดูร้อนถือเป็นค่าใช้จ่ายในการดูแลเด็กหรือไม่?
อ๋อ!* ตาม IRS ค่าใช้จ่ายค่ายฤดูร้อนเป็นค่าใช้จ่ายในการดูแลเด็กที่เหมาะสม อย่างไรก็ตาม ไม่รวมแคมป์ค้างคืน สำหรับรายละเอียดที่สำคัญและเพื่อตรวจสอบผลกระทบทางภาษีของสถานการณ์ของคุณ สิ่งพิมพ์ IRS 503 คือสิ่งที่คุณจะต้องการทบทวน
4. คุณยังสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบกระดาษได้หรือไม่?
ใช่! โปรแกรมซอฟต์แวร์การเตรียมภาษียอดนิยมทั้งหมดมีตัวเลือกในการพิมพ์สำเนาการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางและของรัฐ หลายคนทำเช่นนี้เพื่อเก็บบันทึก แต่คนอื่นทำเพื่อให้สามารถลงนามและส่งแบบฟอร์มจริงไปยังรัฐบาลได้ เพียงตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้เลือก “ทุกอย่างที่จำเป็นสำหรับการยื่นเอกสาร” หรือตัวเลือกการพิมพ์ที่คล้ายกันภายในซอฟต์แวร์ มิฉะนั้น แบบฟอร์มที่จำเป็นทั้งหมดอาจไม่พิมพ์ออกมา หากคุณต้องการไปโรงเรียนเก่าจริงๆ คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มภาษีปีปัจจุบันจาก ส่วนแบบฟอร์มและสิ่งพิมพ์ ของ IRS.gov และเตรียมผลตอบแทนของคุณด้วยมือ นั่นคือสิ่งที่ฉันเรียกว่าเข้มข้น! หากคุณทำเช่นนั้น อย่าลืมหยิบคำแนะนำที่มาพร้อมกันทั้งหมดจากเว็บไซต์ด้วย คุณจะต้องมีคำแนะนำโดยละเอียดและเวิร์กชีตเพื่อคำนวณทุกบรรทัดอย่างถูกต้อง แบบฟอร์มภาษีปีปัจจุบันมักจะพร้อมใช้งานภายในปลายเดือนธันวาคมของปีภาษีที่มีปัญหา (ดังนั้น แบบฟอร์มการคืนภาษีปี 2014 จึงมีให้ในเดือนธันวาคม 2014 ทันเวลาสำหรับการยื่นในต้นปี 2015)
5. สิทธิประโยชน์ทางภาษีของการเปิดบัญชีวิทยาลัย 529 สำหรับบุตรหลานของฉันมีอะไรบ้าง
ในฐานะผู้ปกครอง เรารู้ว่าค่าเล่าเรียนเดียวในวิทยาลัยนั้นแพงมาก! สำหรับเด็กที่เกิดวันนี้บ้าง ประมาณการ มีการศึกษาสาธารณะสี่ปีที่เกือบ 200,000 ดอลลาร์ บัญชีออมทรัพย์ของวิทยาลัยมาตรา 529 ซึ่งปรากฏครั้งแรกในปี พ.ศ. 2539 เป็นวิธีหนึ่งในการชดเชยค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษา หลักฐานนั้นเรียบง่าย คุณมีส่วนร่วม หลังหักภาษี ดอลลาร์ไปยังบัญชีการลงทุนที่กำหนดไว้สำหรับวิทยาลัย และเมื่อคุณถอนเงินเพื่อชำระค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยที่มีคุณสมบัติเหมาะสม รายได้สะสมจากการลงทุนเหล่านั้นจะไม่ถูกหักภาษี บัญชีเหล่านี้เป็นบัญชีที่ดำเนินการโดยรัฐ และรัฐส่วนใหญ่เสนอการหักภาษีเงินได้ของรัฐ (โดยปกติคือ $5,000 ต่อ บุคคลธรรมดาหรือ 10,000 ดอลลาร์สำหรับการจดทะเบียนสมรสร่วมกัน) สำหรับเงินสมทบ 529 ที่คุณทำระหว่างปฏิทิน ปี. หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ได้รับเงินคืนตามแผน 529 โปรดดูที่ สิ่งพิมพ์ IRS 970. มองหาคำว่า "โปรแกรมค่าเล่าเรียนที่ผ่านการรับรอง" ซึ่งเป็นคำที่เป็นทางการสำหรับแผน 529
6. การจัดเตรียมภาษีของคุณโดย CPA มีค่าใช้จ่ายเท่าใด
อัตราเหล่านี้จะแตกต่างกันไปตามสถานที่และความซับซ้อนของการคืนสินค้าของคุณ แต่โดยทั่วไปคุณสามารถคาดหวังที่จะจ่าย CPA อย่างน้อย $200 เพื่อเตรียมผลตอบแทนของคุณ กำหนดการเพิ่มเติมนอกเหนือจากแบบฟอร์ม 1040 พื้นฐานของคุณบวกกับการหักแยกรายการจะมีราคาสูงกว่า
7. ลูกของฉันสามารถพึ่งพาฉันได้นานแค่ไหน?
ไม่ใช่เรื่องแปลกที่เด็ก ๆ ทุกวันนี้จะอยู่บ้านนานขึ้นและนานขึ้น ไม่ใช่เรื่องแปลกที่เด็กจะอยู่บ้านได้ดีในช่วงอายุ 30 แต่เด็กอายุได้เท่าไหร่ก่อนที่กรมสรรพากรจะหยุดอนุญาตให้ผู้ปกครองอ้างสิทธิ์ในพวกเขา ภาษี? คำตอบ: มันซับซ้อน. โดยทั่วไป ผู้อยู่ในอุปการะจะต้องเป็นคนที่อายุน้อยกว่าคุณ ยังไม่แต่งงาน (ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกับบุคคลอื่น) และอายุไม่เกิน 19 ปี (หรือเป็นนักเรียนที่อายุน้อยกว่า 24 ปี) แต่มีข้อ จำกัด และข้อยกเว้นหลายประการรวมถึงค่าเผื่อสำหรับผู้ที่ถือว่าเป็นญาติที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์โดยไม่คำนึงถึงอายุ ทั้งหมดนี้ถูกสรุปไว้ในตอนยาว สิ่งพิมพ์ IRS 501. โชคดีสำหรับคุณ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการอ่านเอกสารยาวๆ นั้นได้โดยใช้ แบบทดสอบ IRS ที่มีประโยชน์นี้ แทนที่! จะช่วยให้คุณทราบได้ว่าบุคคลที่คุณต้องการอ้างสิทธิ์เป็นผู้อยู่ในอุปการะมีคุณสมบัติจริงหรือไม่
*หมายเหตุเกี่ยวกับการออกจากเฟสของรายได้
การหักเงิน เครดิต หรือการยกเว้นทุกอย่างที่กล่าวถึงข้างต้นมีให้เฉพาะครอบครัวที่มีรายได้ถึงระดับหนึ่งเท่านั้น ในกรณีที่ระยะออกจากสิทธิประโยชน์ทางภาษีแต่ละรายการเริ่มต้นแตกต่างกันไป ดังนั้นโปรดอ่านข้อมูลแต่ละรายการก่อนที่จะอ้างสิทธิ์ในการคืนภาษีของคุณ
หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับสิทธิ์ในการขอเครดิตภาษีหรือสิทธิประโยชน์ทางภาษีอื่นๆ เนื่องจากจำนวนเงิน รายได้ที่คุณทำ ก็ควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีที่รู้ชุดภาษีของคุณโดยเฉพาะ สถานการณ์.
ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: แม้ว่าฉันจะเป็นนักบัญชีภาษี แต่ฉันไม่ใช่ ของคุณ นักบัญชีภาษี ก่อนที่จะใช้คำแนะนำใดๆ ในบล็อกนี้ โปรดปรึกษา CPA ที่จะสามารถแนะนำคุณเกี่ยวกับสถานการณ์ด้านภาษีเฉพาะของคุณได้
