Sjukvård kostnaderna har ökat mycket snabbare än lönerna de senaste åren, så hur kan familjer klara sig? Ett alternativ att överväga är ett flexibelt utgiftskonto (FSA), som kan finansieras av dig, din arbetsgivare eller båda.
Kostnaden för sjukvård ökar snabbt. Under 2010 var utgifterna för sjukvård i USA nästan 2,6 biljoner dollar; Det är en 10-faldig ökning sedan 1980.
Under de senaste 10 åren har hälsovårdskostnaderna har stigit tre gånger snabbare än lönerna, precis som arbetsgivare har minskat tillgängligheten för många anställda.
För att hjälpa familjer att hantera kostnaden för ökad täckning tillåter skattelagen avdrag för medicinska kostnader. Avdraget är dock begränsat till de utgifter som överstiger 7,5 procent av justerad bruttoinkomst (AGI), vilket gör det omöjligt för många skattebetalare att få en förmån. Faktiskt, enligt IRS, 2001, det sista året för vilket fullständiga uppgifter finns tillgängliga, krävde endast cirka 6 procent av alla skattebetalare avdraget. Den procentsatsen förväntas gå ännu lägre
under 2013 när skattebetalare som specificerar endast kan dra av sjukvårdskostnader som överstiger 10 procent av AGI.Vad ska en familj göra?
Ett alternativ som får mer uppmärksamhet nuförtiden är ett flexibelt utgiftskonto (FSA). FSA är skatteförmåner som erbjuds av arbetsgivare på de flesta företag, inklusive småföretag. Planerna kan finansieras av arbetsgivaren, den anställde eller båda.
Det vanligaste arrangemanget för ett FSA låter dig avsätta en del av din lönecheck för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader. Pengar som avsätts är inte föremål för inkomst eller lön skatter, vilket innebär att du kan betala för stödberättigande hälso- och sjukvårdskostnader ur förskottsdollar.
Tänk på matematiken så här. Låt oss säga att du var i en 25 procent federal inkomstskatt och betalar ytterligare 7,65 procent i löneskatt. Om du bidrar med 2500 dollar till ett FSA som ska användas för att betala sjukvårdskostnader, slipper du 25 procent i federal inkomstskatt och 7,65 procent i löneskatt, eller 816,25 dollar. Det är många sambetalningar och recept.
Kvalificerade sjukvårdskostnader inkluderar de som definieras under 213 (d) i Internal Revenue Code och inkludera saker som:
- Glasögon och kontaktlinser
- Labavgifter
- Läkare och tandkopior
- Röntgen
- Medicin (men endast receptbelagda)
Du kan se en längre lista här - eller rådfråga Publikation 502 från Internal Revenue Service.
Hur FSA fungerar
Under 2013 är beloppet som du kan lägga bort i ett FSA begränsat till $ 2500 per anställd (ja, det betyder att två arbetande makar kan bidra med upp till $ 5000); det beloppet kommer att justeras för inflationen under kommande år. Bidrag är inte begränsade till anställda: en arbetsgivare kan också bidra med ett belopp till planen för din räkning. I så fall exkluderas dessa bidrag från din bruttoinkomst och beskattas inte (precis som om du hade gjort avgifterna). Vidare behöver FSA -bidrag inte rapporteras på din federala inkomstdeklaration.
En FSA-plan används ofta tillsammans med en högavdragsgill plan (HDHP) eller högt medbetalande sjukförsäkringsplaner för anställda som betalar sjukvårdspremier ur fickan. Det maximerar dina besparingar eftersom högre självrisk, som kan ersättas enligt FSA -planen, tenderar att motsvara lägre sjukvårdspremier.
Finansinspektionen fungerar i allmänhet så här: Planen finansieras i början av kalenderåret och du börjar spendera pengar på kvalificerade sjukvårdskostnader. För det mesta återbetalas medel till anställda vid bevis på initial betalning för kvalificerade utgifter upp till beloppet i planen. På senare tid har arbetsgivare börjat utfärda laddade betalkort till sina anställda. de fungerar i stort sett på samma sätt (du kan behöva visa bevis på kvalificerade utgifter).
Använd det eller förlora det
Det finns några försiktighetsåtgärder. För det första får du inte använda medel från ett FSA för att betala sjukförsäkringspremier, långtidsvårdspremier eller kostnader och belopp som omfattas av någon annan hälsoplan.
Dessutom kallas FSA för en "använd den eller förlora den" -plan. Det betyder att alla bidrag till planen måste användas för kvalificerade medicinska kostnader under året eller förverkas. Med andra ord, om du överfinansierar planen får du inte tillbaka de extra pengarna (de flyter tillbaka till planen för att täcka administrationskostnaderna). Du vill planera klokt.
Tänk slutligen på att egenföretagare inte kan delta i ett FSA och det finns begränsningar i behörighet och bidrag för högt kompenserade deltagare och nyckelpersoner.
Läs mer
Detaljerna i planen kan variera från arbetsgivare till arbetsgivare. För mer information om hur det kan gynna din familj, fråga personal- eller personalavdelningen på din arbetsplats.
Mer om familjens ekonomi
Pratar med dina barn om familjens ekonomi
Tips för att lägga till ditt barns högskolefond
Att ge gåvor till barn även efter semestern
