Skrb za zdravje stroški so se v zadnjih letih povečali veliko hitreje kot plače, kako se torej lahko spoprimejo družine? Ena od možnosti, ki jih je treba upoštevati, je prilagodljiv račun porabe (FSA), ki ga lahko financirate vi, vaš delodajalec ali oboje.
Stroški zdravstvene oskrbe se hitro povečujejo. Leta 2010 so izdatki za zdravstvo v ZDA znašali skoraj 2,6 bilijona dolarjev; kar predstavlja desetkratno povečanje od leta 1980.
V zadnjih 10 letih, stroški zdravstvenega varstva so se trikrat hitreje povečali kot plače, tako kot so delodajalci zmanjšali razpoložljivost pokritja za številne zaposlene.
Da bi družinam pomagali pri soočanju s stroški povečanega kritja, davčni zakonik dovoljuje odbitek zdravstvenih stroškov. Vendar je odbitek omejen na tiste stroške, ki presegajo 7,5 odstotka prilagojenega bruto dohodka (AGI), zaradi česar številnim davkoplačevalcem ni mogoče prejeti ugodnosti. Pravzaprav, po podatkih IRS
, leta 2001, zadnjega leta, za katerega so na voljo popolni podatki, je le približno 6 odstotkov vseh davkoplačevalcev zahtevalo odbitek. Ta odstotek naj bi se še znižal leta 2013, ko lahko davkoplačevalci, ki razvrščajo podatke, odštejejo le tiste zdravstvene stroške, ki presegajo 10 odstotkov AGI.Kaj naj naredi družina?
Ena izmed možnosti, ki je v teh dneh deležna večje pozornosti, je prilagodljiv račun porabe (FSA). FSA so davčno ugodni načrti, ki jih ponujajo delodajalci v večini podjetij, vključno z malimi podjetji. Načrte lahko financirajo delodajalec, zaposleni ali oboje.
Najpogostejša ureditev FSA vam omogoča, da del plače namenite za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov. Denar, ki je odložen, ni predmet dohodka ali izplačane plače davkov, kar pomeni, da lahko upravičene stroške zdravstvenega varstva plačate iz dolarjev pred obdavčitvijo.
Tako razmišljajte o matematiki. Recimo, da ste bili v 25 -odstotnem zveznem davčnem razredu in plačali še 7,65 odstotka davkov na izplačane plače. Če prispevate 2.500 USD v FSA, ki se uporabi za plačilo zdravstvenih stroškov, se izognete 25 -odstotnemu zveznemu davku na dohodek in 7,65 -odstotnemu davku na izplačane plače ali 816,25 USD. To je veliko soplačil in receptov.
Kvalificirani zdravstveni stroški vključujejo tiste, ki so opredeljeni pod oddelek 213 (d) zakonika o notranjih prihodkih in vključujejo elemente, kot so:
- Očala in kontaktne leče
- Laboratorijske pristojbine
- Zdravnik in zobozdravnik
- Rentgenski žarki
- Zdravila (vendar le na recept)
Ti lahko tukaj si oglejte daljši seznam - ali se posvetujte Publikacija 502 Službe za notranje prihodke.
Kako delujejo FSA
Leta 2013 je znesek, ki ga lahko odložite v FSA, omejen na 2500 USD na zaposlenega (ja, to pomeni, da lahko dva zakonca prispevata do 5000 USD); ta znesek bo v prihodnjih letih prilagojen inflaciji. Prispevki niso omejeni samo na zaposlene: delodajalec lahko v vašem imenu tudi prispeva znesek v načrt. V tem primeru so ti prispevki izključeni iz vašega bruto dohodka in niso obdavčeni (tako kot če bi prispevali vi). Poleg tega o vaših zveznih davčnih napovedih ni treba poročati o prispevkih FSA.
Načrt FSA se pogosto uporablja skupaj z visoko odbitnim načrtom (HDHP) ali visokim plačilom zdravstvenega zavarovanja za zaposlene, ki premije za zdravstveno varstvo plačujejo iz svojega žepa. To povečuje vaš prihranek, saj so višje odbitke, ki se povrnejo v skladu z načrtom FSA, ponavadi enake nižjim premijam za zdravstveno varstvo.
FSA na splošno deluje tako: načrt se financira na začetku koledarskega leta in začnete porabljati denar za kvalificirane zdravstvene stroške. V večini primerov se sredstva zaposlenim povrnejo ob dokazu začetnega plačila kvalificiranih stroškov do zneska v načrtu. V zadnjem času so delodajalci svojim zaposlenim začeli izdajati naložene debetne kartice; ti večinoma delujejo na enak način (morda boste morali predložiti dokazilo o kvalificiranih stroških).
Uporabite ali izgubite
Obstaja nekaj opozoril. Prvič, sredstev FSA ne smete uporabljati za plačilo premij za zdravstveno zavarovanje, premij za dolgotrajno oskrbo ali stroškov in zneskov, ki so zajeti v katerem koli drugem zdravstvenem načrtu.
Poleg tega se FSA imenuje načrt »uporabi ali izgubi«. To pomeni, da je treba vse prispevke v načrt med letom porabiti za stroške kvalificiranih zdravnikov ali pa jih zasežejo. Z drugimi besedami, če načrt preplačate, dodatnega denarja ne dobite nazaj (ta se vrne nazaj v načrt za kritje administrativnih stroškov). Želeli boste pametno načrtovati.
Nazadnje, ne pozabite, da samozaposlene osebe ne morejo sodelovati v FSA in obstajajo omejitve glede upravičenosti in prispevkov za visoko plačane udeležence in ključne zaposlene.
Nauči se več
Posebnosti načrta se lahko razlikujejo od delodajalca do delodajalca. Za več podrobnosti o tem, kako bi to lahko koristilo vaši družini, se obrnite na oddelek za osebje ali kadre na vašem delovnem mestu.
Več o družinskih financah
Pogovarjajte se s svojimi otroki družinske finance
Nasveti za dodajanje v šolski sklad vašega otroka
Izdelovanje daril otrokom tudi po praznikih
