Czy zawsze chciałeś ocalić las deszczowy? Nauczyć dziecko w kraju trzeciego świata czytać? Zaoferować swoją wiedzę medyczną przesiedlonym uchodźcom? Wielu z nas ma aspiracje, by uczynić świat lepszym miejscem — ale niewielu z nas postępuje zgodnie z nimi.
Dlaczego tego lata nie rozważyć zabrania rodziny na charytatywne wakacje? Możesz coś zmienić, zgłaszając się na ochotnika do organizacji, które potrzebują Twoich umiejętności, ucząc dzieci, jak odwdzięczać się potrzebującym, i poznawać świat — a wszystko to z kilkoma atrakcyjnymi dodatkami podatkowymi.
Odliczenia na cele charytatywne
Jeśli chodzi o ulgi podatkowe dla dobroczynność, możesz ubiegać się o odliczenie z Załącznika A w federalnym zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że aby ubiegać się o odliczenie, musisz wyszczególnić swoje odliczenia — jeśli ubiegasz się o odliczenie standardowe, nie możesz skorzystać z odliczenia na cele charytatywne.
Twoje odliczenie jest ograniczone do darowizn w postaci gotówki (lub ekwiwalentu gotówki), majątku i wydatków. Wartość czasu spędzonego na wolontariacie na rzecz organizacji charytatywnych nigdy nie podlega odliczeniu. Dzieje się tak, nawet jeśli prowadzisz świetne zapisy i nawet jeśli możesz z łatwością policzyć w dolarach na wartość swojego czasu. Koszt twoich usług nie może być uwzględniony w całkowitym odliczeniu na cele charytatywne.
To powiedziawszy, możesz ubiegać się o wydatki z własnej kieszeni jako odliczenie na cele charytatywne, jeśli są one związane z wolontariatem dla organizacji charytatywnych. Aby się zakwalifikować, wydatki te muszą być:
- Bez zwrotu kosztów
- Bezpośrednio związany z usługami
- Wydatki, które poniosłeś tylko z powodu świadczonych usług
- Nie wydatki osobiste, mieszkaniowe lub rodzinne.
Odliczanie kosztów podróży
Ujęte na liście wydatków, które możesz odliczyć — o ile spełniasz wymienione powyżej kryteria — to koszt podróży, gdy jesteś poza domem, wykonując usługi na rzecz organizacji charytatywnej organizacja. Koszty podróży obejmują transport lotniczy, kolejowy i autobusowy (a także wydatki na samochód), opłaty za przejazd taksówką lub inne koszty transportu pomiędzy lotniskiem lub dworcem a hotelem, koszt zakwaterowania oraz koszt posiłków. I jeszcze dobra wiadomość — ponieważ te koszty podróży nie są związane z biznesem, nie podlegają takim samym limitom jak wydatki związane z biznesem.
Oczywiście wydatki muszą być związane z darowizną twoich usług charytatywnych, a nie na cele osobiste korzystać — nie można odpisać kosztów podróży do Kostaryki, żeby poleżeć na plaży i wpatrywać się w morze żółwie. Chociaż jest w porządku, aby dobrze się bawić – a właściwie zachęcam Cię do tego (lub po co w ogóle jechać?) – IRS chce, aby skoncentrowanie się na podróży było charytatywne. Możesz ubiegać się o zwrot kosztów podróży tylko „jeśli w podróży nie ma znaczącego elementu osobistej przyjemności, rekreacji lub wakacji”.
Innymi słowy, zastanów się, dlaczego w ogóle jesteś w podróży — czy pomagasz, czy tylko spędzasz czas? IRS nie ma zakazu zabawy. Stoi jednak na stanowisku, że nawet jeśli podróż sprawia ci przyjemność, możesz wziąć odpis na cele charytatywne na koszty podróży tylko wtedy, gdy jesteś na służbie w „rzeczywistym i merytorycznym sensie przez całą podróż.” Jeśli masz tylko nominalne obowiązki na cele charytatywne lub jeśli przez znaczną część podróży nie masz żadnych obowiązków na cele charytatywne, nie możesz odliczyć swojej podróży wydatki.
Wszelkie materiały lub nagrody, które kupujesz na cele charytatywne i/lub podróż, również podlegają odliczeniu, o ile spełniają kryteria określone powyżej. Mogą to być na przykład pieluchy lub czyste prześcieradła do szpitala lub kredki i naklejki do przedszkola. Nie obejmuje to osobistych materiałów eksploatacyjnych, nawet jeśli uważasz, że naprawdę ich potrzebujesz (tak, to zawiera krem przeciwsłoneczny lub duży, miękki kapelusz — nawet jeśli piegowasz się jak szalony przy pierwszym promieniu światło słoneczne).
Prowadzenie ewidencji
Bez względu na to, jak zdecydujesz się wesprzeć organizację charytatywną, prowadź doskonałe zapisy. Kiedy podróżujesz lub w inny sposób wydajesz pieniądze z własnej kieszeni, zachowaj oryginalne rachunki i uzyskaj dokumentację od organizacji charytatywnej, aby w miarę możliwości uzasadnić swoją darowiznę. Gorąco polecam również prowadzenie dziennika podróży, w którym notujesz swoje usługi i czas spędzony na wolontariacie.
Szybkie słowo ostrzeżenia — jeśli brzmi zbyt pięknie, aby mogło być prawdziwe, prawdopodobnie tak jest. Pamiętaj, aby dokładnie sprawdzić każdą organizację — w tym weryfikację jej statusu zwolnienia z podatku — przed zarejestrowaniem się. Jeśli masz konkretne pytania dotyczące tego, co może podlegać odliczeniu, skontaktuj się ze swoim doradcą podatkowym.
Więcej o wolontariacie rodzinnym
Sposoby wolontariatu jako rodzina
Globalne organizacje charytatywne: Jak zaplanować wakacje wolontariuszy
Letnie projekty usługowe dla dzieci
