Betalen voor middelbare school kan prijzig zijn, en studieleningen kunnen verlammend zijn, dus wat moet een student doen? Volgens American Student Assistance leent ongeveer 60 procent van de bijna 20 miljoen studenten in de VS om collegegeld te betalen. Dit betekent dat elk jaar bijna 12 miljoen universiteitsstudenten een of andere vorm van collegegeldschuld hebben.
Er zijn ongeveer 37 miljoen leners van studieleningen met uitstaande studieleningen, van wie de meesten jonger zijn dan 30 jaar. Ze hebben een gecombineerde studieschuld van bijna $ 1 biljoen.
Meer: 15 gekke cursussen die hogescholen kinderen daadwerkelijk laten nemen voor krediet
Die dollars terugbetalen kan moeilijk zijn. Gelukkig, in tegenstelling tot andere persoonlijke schulden (zoals creditcardschuld), kan de rente op studieleningen aftrekbaar zijn op uw federale aangifte inkomstenbelasting. De renteaftrek voor studieleningen is een aanpassing van het inkomen, ook wel een 'boven de regel'-aftrek genoemd, omdat u niet hoeft te specificeren om
aanspraak maken op de aftrek.Hoeveel mag u aftrekken?
Voor het lopende belastingjaar kunt u tot $ 2.500 aan rente aftrekken die u betaalt op een gekwalificeerde studielening als: uw gewijzigd aangepast bruto-inkomen (MAGI) is minder dan $ 75.000 ($ 155.000 voor gehuwde belastingbetalers) gezamenlijk). Voor de meeste belastingbetalers die een federaal formulier 1040 indienen, is MAGI het totaal van uw aangepast bruto-inkomen (te vinden op regel 37) zonder rekening te houden met de aftrek voor studieleningen (te vinden op regel 33), de aftrek van collegegeld en kosten (te vinden op regel 34) of aftrek voor binnenlandse productieactiviteiten (te vinden op regel 35). Voor belastingbetalers die een federaal formulier 1040A indienen, is MAGI uw AGI (te vinden op regel 21) zonder de aftrek van studieleningen (te vinden op regel 18) en aftrek van collegegeld en kosten (te vinden op regel 19).
Als u $ 600 of meer aan rente hebt betaald voor een gekwalificeerde studielening, ontvangt u doorgaans een formulier 1098-E, Studielening Renteoverzicht. Gebruik dat formulier om informatie te rapporteren over betaalde rente gedurende het jaar; het maakt niet uit of de rente het minimum is dat nodig was of dat u meer aan vrijwillige rentebetalingen hebt betaald. Een gekwalificeerde studielening is een lening die uitsluitend wordt aangegaan om de kosten van het hoger onderwijs te betalen.
Blijf echter niet hangen op het formulier 1098-E. Rente is rente. U kunt de betaalde rente aftrekken voor het betalen van gekwalificeerde hoger onderwijskosten als deze in de loop van het jaar zijn betaald, ongeacht of u een formulier 1098-E ontvangt of niet. Dit omvat rente op creditcardschulden die alleen worden gebruikt om gekwalificeerde onderwijskosten te betalen. Het omvat geen leningen van verbonden partijen of werkgevers.
Meer:'Dit is geen kinderdagverblijf': de tirade van de universiteitspresident over kinderen vandaag gaat viraal
Wat zijn gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs?
Voor de aftrek, gekwalificeerde kosten hoger onderwijs zijn de totale kosten van het bijwonen van een in aanmerking komende onderwijsinstelling, inclusief graduate school. Dit omvat bedragen die zijn betaald voor collegegeld en vergoedingen, evenals kost en inwoning (er gelden enkele beperkingen), boeken, benodigdheden en apparatuur en andere noodzakelijke uitgaven.
Hoe kunt u de aftrek claimen?
Ervan uitgaande dat u voldoet aan de hierboven beschreven inkomenscriteria, kunt u: aanspraak maken op de aftrek als u rente heeft betaald die u wettelijk verplicht was te betalen. U en uw echtgeno(o)t(e) kunnen, indien gehuwd samen aangifte doen, niet worden geclaimd als afhankelijk van de terugkeer van een andere persoon (zelfs als zij u niet claimen). U kunt geen aanspraak maken op de aftrek als u afzonderlijk als gehuwd deponeert.
De aftrek kan worden aangevraagd voor rente die is betaald over een lening die voor u, uw echtgeno(o)t(e) of een persoon ten laste van u was toen u de lening aanging. Een afhankelijke persoon wordt beschouwd als uw in aanmerking komende kind of uw in aanmerking komende familielid. Voor de “normale” regels voor nabestaanden gelden enkele speciale regels. Voor dit doel kan een natuurlijke persoon ten laste van u zijn, zelfs als u ten laste bent van een andere belastingplichtige. Een persoon kan van u afhankelijk zijn, zelfs als de persoon een gezamenlijke aangifte indient met een echtgenoot. Wat nog belangrijker is, een persoon kan van u afhankelijk zijn, zelfs als de persoon een bruto-inkomen had voor het jaar dat gelijk was aan of hoger was dan het vrijstellingsbedrag voor het jaar ($ 3.800 voor 2012).
Meer: 7 Bedrijven met betere collegegeldvergoedingsprogramma's dan Starbucks
Het geschenk dat twee keer geeft
Hier is het meest fantastische deel. Ik weet dat het afbetalen van deze leningen moeilijk is. En in deze economie kunnen niet alle studenten aan hun studiefinancieringsverplichtingen voldoen. Soms moet een ouder of een andere persoon ingrijpen en namens u betalen. In bijna alle omstandigheden - ook voor de hypotheekrenteaftrek - betekent dat geen aftrek. Dat geldt niet voor de aftrek van studiefinanciering.
Als u wettelijk verplicht bent om de rente op studieleningen te betalen en iemand anders betaalt op: namens u, wordt u behandeld alsof u de betalingen van de andere persoon ontvangt en op zijn beurt betaalt u de interesse. Nee, dat is geen typfout. Ouders kunnen die betalingen voor een kind doen en het kind kan nog steeds aanspraak maken op de rente voor de aftrek. Het is het geschenk dat twee keer geeft. Profiteer ervan.
Bijgewerkt door Bethany Ramos op 27-02-2016
