Ჯანმრთელობის დაცვა ხარჯები ბევრად უფრო სწრაფად გაიზარდა, ვიდრე ხელფასი ბოლო წლებში, მაშ, როგორ უმკლავდებიან ოჯახები? ერთ -ერთი ვარიანტია მოქნილი ხარჯვის ანგარიში (FSA), რომელიც შეიძლება დაფინანსდეს თქვენ, თქვენი დამსაქმებელი ან ორივე.
სამედიცინო მომსახურების ღირებულება სწრაფად იზრდება. 2010 წელს შეერთებულ შტატებში ჯანდაცვის ხარჯები თითქმის $ 2.6 ტრილიონი იყო; ეს არის 10-ჯერ გაზრდა 1980 წლიდან.
ბოლო 10 წლის განმავლობაში, ჯანდაცვის ხარჯები სამჯერ უფრო სწრაფად გაიზარდა ვიდრე ხელფასი, ისევე როგორც დამსაქმებლებმა შეამცირეს დაფარვის ხელმისაწვდომობა მრავალი თანამშრომლისთვის.
იმისათვის, რომ ოჯახებმა გაუმკლავდნენ გაზრდილი დაფარვის ღირებულებას, საგადასახადო კოდექსი იძლევა სამედიცინო ხარჯების გამოქვითვას. ამასთან, გამოქვითვა შემოიფარგლება იმ ხარჯებით, რომლებიც აღემატება მორგებული მთლიანი შემოსავლის (AGI) 7.5 პროცენტს, რაც ბევრ გადასახადის გადამხდელს შეუძლებელს ხდის სარგებლის მიღებას. Სინამდვილეში, IRS- ის მიხედვით
2001 წელს, ბოლო წელს, რომლისთვისაც არსებობს სრული მონაცემები, ყველა გადასახადის გადამხდელის მხოლოდ 6 პროცენტმა მოითხოვა გამოქვითვა. სავარაუდოდ, ეს პროცენტი კიდევ უფრო დაბალი იქნება 2013 წელს, როდესაც გადასახადის გადამხდელებს, რომლებსაც აქვთ პუნქტი, შეუძლიათ მხოლოდ იმ სამედიცინო ხარჯების გამოქვითვა, რომლებიც აღემატება AGI– ს 10 პროცენტს.რა უნდა გააკეთოს ოჯახმა?
ერთი ვარიანტი, რომელსაც ამ დღეებში მეტი ყურადღება ექცევა არის მოქნილი ხარჯვის ანგარიში (FSA). FSA– ები არის გადასახადებით შეღავათიანი გეგმები, რომელსაც სთავაზობენ დამსაქმებლები უმეტეს კომპანიებში, მათ შორის მცირე ბიზნესში. გეგმები შეიძლება დაფინანსდეს დამსაქმებლის, დასაქმებულის ან ორივე ერთად.
FSA– ს ყველაზე გავრცელებული შეთანხმება საშუალებას გაძლევთ გამოყოთ თქვენი ხელფასის ნაწილი, რომ გადაიხადოთ კვალიფიციური ჯანდაცვის ხარჯები. გამოყოფილი ფული არ ექვემდებარება შემოსავალს ან ხელფასს გადასახადებირაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ შესაბამისი ჯანდაცვის ხარჯები წინასწარი გადასახადის დოლარიდან.
იფიქრეთ მათემატიკაზე ამ გზით. ვთქვათ, თქვენ 25 % -იანი ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის ჯგუფში იყავით და გადაიხადეთ ხელფასის გადასახადი კიდევ 7.65 % -ით. თუ თქვენ 2500 აშშ დოლარს შეიტანთ FSA– ში, რომელიც გამოიყენება სამედიცინო ხარჯების დასაფარად, თქვენ თავიდან აიცილებთ ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის 25 პროცენტს და სახელფასო გადასახადებს 7.65 პროცენტს, ან 816.25 აშშ დოლარს. ეს არის ბევრი თანაგადახდა და რეცეპტი.
კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯები მოიცავს მათ, რაც განსაზღვრულია ქვემოთ შიდა შემოსავლების კოდექსის 213 (დ) ნაწილი და მოიცავს ნივთებს, როგორიცაა:
- სათვალე და კონტაქტური ლინზები
- ლაბორატორიული გადასახადი
- ექიმი და სტომატოლოგიური ასლები
- რენტგენის სხივები
- მედიკამენტები (მაგრამ მხოლოდ რეცეპტით)
Შენ შეგიძლია იხილეთ უფრო გრძელი სია აქ - ან გაიარეთ კონსულტაცია შიდა შემოსავლების სამსახურის პუბლიკაცია 502.
როგორ მუშაობს FSAs
2013 წელს, თანხა, რომელიც შეგიძლიათ გადადოთ FSA– ში, შემოიფარგლება 2,500 აშშ დოლარით ერთ თანამშრომელზე (დიახ, ეს ნიშნავს, რომ ორ მუშა მეუღლეს შეუძლია შეიტანოს თავისი წვლილი $ 5,000 – მდე); ეს თანხა მომდევნო წლებში იქნება მორგებული ინფლაციისთვის. შენატანები არ შემოიფარგლება მხოლოდ თანამშრომლებით: დამსაქმებელს ასევე შეუძლია შეიტანოს თანხა გეგმაში თქვენი სახელით. ამ შემთხვევაში, ეს შენატანები გამორიცხულია თქვენი მთლიანი შემოსავლიდან და არ იბეგრება (ისევე, როგორც თქვენ შეიტანეთ წვლილი). გარდა ამისა, FSA– ს წვლილი არ არის საჭირო თქვენი ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის დეკლარაციის შესახებ.
FSA გეგმა ხშირად გამოიყენება მაღალი გამოქვითვის გეგმასთან (HDHP) ან მაღალი თანაგადახდის ჯანმრთელობის დაზღვევის გეგმებთან ერთად იმ თანამშრომლებისთვის, რომლებიც იხდიან ჯანდაცვის პრემიებს ჯიბიდან. ეს მაქსიმალურად გაზრდის თქვენს დანაზოგს, ვინაიდან უფრო მაღალი გამოქვითვები, რომლებიც ანაზღაურდება FSA– ს გეგმის მიხედვით, უფრო დაბალია, ვიდრე ჯანდაცვის პრემიები.
FSA ზოგადად მუშაობს ასე: გეგმა დაფინანსებულია კალენდარული წლის დასაწყისში და თქვენ იწყებთ ფულის დახარჯვას კვალიფიციურ სამედიცინო ხარჯებზე. უმეტესწილად, თანხები ანაზღაურდება თანამშრომლებს კვალიფიციურ ხარჯებზე პირველადი გადახდის დადასტურების შემთხვევაში, გეგმაში არსებულ თანხამდე. სულ ახლახანს, დამსაქმებლებმა დაიწყეს დატვირთული სადებეტო ბარათების გაცემა თავიანთ თანამშრომლებზე; ისინი უმეტესწილად ერთნაირად მუშაობენ (შეიძლება დაგჭირდეთ კვალიფიციური ხარჯების მტკიცებულება).
Გამოიყენე ან დაკარგე
არსებობს გარკვეული სიფრთხილე. პირველ რიგში, თქვენ არ შეგიძლიათ გამოიყენოთ FSA– ს სახსრები ჯანმრთელობის დაზღვევის პრემიების, გრძელვადიანი მოვლის პრემიების ან ხარჯების და თანხების გადასახდელად, რომლებიც დაფარულია ჯანმრთელობის სხვა გეგმის მიხედვით.
გარდა ამისა, FSA არის მოხსენიებული, როგორც "გამოიყენე იგი ან დაკარგე" გეგმა. ეს ნიშნავს, რომ გეგმაში შეტანილი წვლილი უნდა იქნას გამოყენებული კვალიფიციური სამედიცინო ხარჯებისთვის წლის განმავლობაში, წინააღმდეგ შემთხვევაში ისინი დაკარგულია. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თუ თქვენ ზედმეტად დაფინანსებთ გეგმას, თქვენ არ მიიღებთ დამატებით ფულს უკან (ის მიდის უკან გეგმაზე ადმინისტრაციული ხარჯების დასაფარად). გნებავთ გონივრულად დაგეგმოთ.
დაბოლოს, გაითვალისწინეთ, რომ თვითდასაქმებულ პირებს არ შეუძლიათ მონაწილეობა მიიღონ FSA– ში და არსებობს შეზღუდვები მაღალი ანაზღაურების მქონე მონაწილეებისა და ძირითადი თანამშრომლების უფლებამოსილებისა და შენატანების შესახებ.
Გაიგე მეტი
გეგმის სპეციფიკა შეიძლება განსხვავდებოდეს დამსაქმებელიდან დამსაქმებელზე. უფრო დეტალური ინფორმაციისთვის, თუ რა სარგებლობა მოაქვს თქვენს ოჯახს, ჰკითხეთ პერსონალის ან ადამიანური რესურსების განყოფილებას თქვენს სამუშაო ადგილზე.
უფრო მეტი ოჯახის ფინანსების შესახებ
ესაუბრეთ თქვენს შვილებს იმაზე ოჯახის ფინანსები
რჩევები თქვენი შვილის კოლეჯის ფონდში დამატებისთვის
ბავშვებს საჩუქრების გაკეთება დღესასწაულის შემდეგაც კი
