En tant que comptable fiscaliste qui est actuellement mère au foyer, j'ai eu pas mal de conversations avec d'autres mamans au sujet de leurs questions fiscales brûlantes jusqu'au 15 avril.
Vous trouverez ci-dessous quelques questions que je reçois fréquemment, ainsi que des explications et des liens vers des conseils supplémentaires sur chaque sujet. J'espère que ces questions-réponses aideront de nombreuses familles à naviguer dans les eaux troubles du droit fiscal le jour de l'impôt 2015.
1. À quels crédits d'impôt, déductions et exonérations ai-je droit l'année de naissance de mon bébé ?
Il y a six principaux avantages fiscaux liés au fait d'avoir des enfants que tous les parents devraient connaître. Il s'agit notamment de l'exemption pour personne à charge, du crédit d'impôt pour enfants, d'un crédit pour frais de garde d'enfants et du crédit pour revenu gagné. En fonction de votre situation professionnelle et fiscale, vous pourriez également avoir droit à la déduction pour frais médicaux et aux remboursements d'un compte de dépenses flexible. En savoir plus sur
nouveaux avantages fiscaux pour bébé.2. J'ai mis mon enfant à la garderie pour pouvoir travailler. Ces frais de garde sont-ils déductibles?
Oui !* Vous déclarez ces dépenses sur le formulaire IRS 2441 pour une personne à charge de moins de 13 ans (ou un enfant dont vous avez la garde en cas de divorce). Si une personne s'est occupée de vos enfants au lieu d'une garderie, vous devrez alors obtenir le numéro de sécurité sociale du fournisseur pour signaler à l'IRS le Formulaire 2441. S'il s'agissait d'une entreprise, vous aurez besoin d'un numéro d'identification d'employeur. Remarque: Si vous avez profité d'un compte de dépenses flexible (FSA) offert par votre employeur, vous aurez versé des cotisations avant impôt sur chaque chèque de paie sur ce compte. Pour récupérer cet argent (et profiter des économies d'impôt), vous devrez demander un remboursement à votre FSA.
3. Est-ce que l'envoi de mon enfant à un camp de jour d'été est considéré comme une dépense de garde d'enfants?
Oui !* Selon l'IRS, les frais de camp d'été sont des frais de garde d'enfants raisonnables; cependant, les camps de nuit sont exclus. Pour connaître les détails et vérifier les implications fiscales de votre situation, Publication IRS 503 est ce que vous voudrez revoir.
4. Pouvez-vous toujours produire une déclaration de revenus papier?
Oui! Tous les logiciels de préparation d'impôts populaires vous offrent la possibilité d'imprimer des copies de vos déclarations de revenus fédérales et étatiques. Beaucoup de gens le font simplement pour la tenue de dossiers, mais d'autres le font pour pouvoir signer et poster les formulaires eux-mêmes au gouvernement. Assurez-vous simplement de choisir « tout ce dont vous avez besoin pour le classement » ou une option d'impression similaire dans le logiciel. Sinon, tous les formulaires requis pourraient ne pas s'imprimer. Si vous voulez vraiment retourner à l'école, vous pouvez même télécharger les formulaires fiscaux de l'année en cours à partir du Section Formulaires et publications de IRS.gov et préparez vos déclarations à la main. C'est ce que j'appelle intense! Si vous faites cela, assurez-vous également de récupérer toutes les instructions d'accompagnement sur le site Web. Vous aurez besoin des instructions détaillées et des feuilles de calcul pour calculer correctement chaque ligne. Les formulaires fiscaux de l'année en cours sont généralement disponibles à la fin décembre de l'année fiscale en question (les formulaires de déclaration fiscale 2014 étaient donc disponibles en décembre 2014 à temps pour être déposés début 2015).
5. Quels sont les avantages fiscaux de l'ouverture d'un compte collège 529 pour mon enfant ?
En tant que parents, nous savons que le coût d'une seule éducation collégiale est cher! Pour un enfant né aujourd'hui, certains estimations avoir une éducation publique de quatre ans à près de 200 000 $. Les comptes d'épargne-études de l'article 529, apparus pour la première fois en 1996, sont un moyen de compenser le coût des études supérieures. La prémisse est simple; vous contribuez après impôts dollars sur un compte de placement désigné pour le collège, et lorsque vous retirez l'argent pour payer les dépenses admissibles du collège, les revenus accumulés sur ces investissements ne sont pas imposés. Ces comptes sont gérés par l'État et la plupart des États offrent une déduction d'impôt sur le revenu (généralement 5 000 $ par individu ou 10 000 $ pour le dépôt conjoint) pour 529 cotisations que vous faites au cours du calendrier année. Pour en savoir plus sur les dépenses admissibles au remboursement du régime 529, consultez Publication 970 de l'IRS. Recherchez le terme « Programme de scolarité qualifié », qui est le terme officiel pour 529 plans.
6. Combien cela coûte-t-il de faire préparer vos impôts par un CPA?
Ces taux varient selon l'emplacement et la complexité de votre déclaration, mais vous pouvez généralement vous attendre à payer un CPA au moins 200 $ pour préparer votre déclaration. Des annexes supplémentaires au-delà de votre formulaire de base 1040 ainsi que des déductions détaillées coûteront plus cher.
7. Combien de temps mon enfant peut-il être à ma charge ?
Ce n'est un secret pour personne que les enfants vivent de nos jours à la maison de plus en plus longtemps. Il n'est pas rare qu'un enfant vive à la maison jusqu'à la trentaine. Mais quel âge un enfant peut-il avoir avant que l'IRS cesse de permettre aux parents de les réclamer sur leur impôts? La réponse: C'est compliqué. En général, une personne à charge doit être une personne plus jeune que vous, célibataire (pas de déclaration de revenus conjointe avec quelqu'un d'autre) et n'ayant pas plus de 19 ans (ou être un étudiant de moins de 24 ans). Mais il existe de multiples restrictions et exceptions, y compris une allocation pour ceux qui sont considérés comme des parents éligibles, quel que soit leur âge. Tout cela est décrit dans le long Publication IRS 501. Heureusement pour vous, vous pouvez éviter de lire ce long document en utilisant ce quiz IRS pratique au lieu! Cela vous aidera à déterminer si la personne que vous souhaitez déclarer comme personne à charge est réellement admissible.
*Une note sur les retraits progressifs des revenus
Chaque déduction, crédit ou exonération mentionné ci-dessus n'est disponible qu'aux familles jusqu'à un certain niveau de revenu. Le début de la suppression progressive de chaque avantage fiscal varie, alors assurez-vous de lire chaque élément avant de le réclamer sur votre déclaration de revenus.
Si vous n'êtes pas certain de votre admissibilité à un crédit d'impôt ou à un autre avantage fiscal en raison du montant de revenu que vous gagnez, il est toujours sage de consulter un conseiller fiscal qui connaît votre fiscalité particulière conditions.
Avis de non-responsabilité: bien que je sois comptable fiscaliste, je ne suis pas ton conseiller fiscal. Avant de vous fier aux conseils de ce blog, veuillez consulter un CPA qui sera en mesure de vous conseiller sur votre situation fiscale particulière.
