Φροντίδα υγείας Το κόστος αυξήθηκε πολύ πιο γρήγορα από τους μισθούς τα τελευταία χρόνια, οπότε πώς μπορούν να ανταπεξέλθουν οι οικογένειες; Μια επιλογή που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA), ο οποίος μπορεί να χρηματοδοτηθεί από εσάς, τον εργοδότη σας ή και τους δύο.
Το κόστος της ιατρικής περίθαλψης αυξάνεται ραγδαία. Το 2010, οι δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης στις Ηνωμένες Πολιτείες ήταν σχεδόν 2,6 τρισεκατομμύρια δολάρια. που αντιπροσωπεύει μια 10πλάσια αύξηση από το 1980.
Τα τελευταία 10 χρόνια, Το κόστος υγειονομικής περίθαλψης αυξήθηκε τρεις φορές πιο γρήγορα από τους μισθούς, ακριβώς όπως οι εργοδότες έχουν μειώσει τη διαθεσιμότητα κάλυψης σε πολλούς εργαζόμενους.
Για να βοηθήσει τις οικογένειες να αντιμετωπίσουν το κόστος της αυξημένης κάλυψης, ο Φορολογικός Κώδικας επιτρέπει την έκπτωση για τα ιατρικά έξοδα. Ωστόσο, η έκπτωση περιορίζεται στα έξοδα που υπερβαίνουν το 7,5 % του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI), καθιστώντας αδύνατο για πολλούς φορολογούμενους να λάβουν όφελος. Στην πραγματικότητα,
σύμφωνα με το IRS, το 2001, το τελευταίο έτος για το οποίο υπάρχουν πλήρη στοιχεία, μόνο το 6 % όλων των φορολογουμένων ζήτησε την έκπτωση. Το ποσοστό αυτό αναμένεται να μειωθεί ακόμη περισσότερο το 2013, όταν οι φορολογούμενοι που εισάγουν στοιχεία μπορούν να αφαιρέσουν μόνο τα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 10 τοις εκατό της AGI.Τι να κάνει μια οικογένεια;
Μια επιλογή που λαμβάνει περισσότερη προσοχή αυτές τις μέρες είναι ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA). Οι FSA είναι φορολογικά ευεργετικά προγράμματα που προσφέρονται από τους εργοδότες στις περισσότερες εταιρείες, συμπεριλαμβανομένων των μικρών επιχειρήσεων. Τα σχέδια μπορούν να χρηματοδοτηθούν από τον εργοδότη, τον εργαζόμενο ή και τους δύο.
Η πιο κοινή ρύθμιση για έναν FSA σάς επιτρέπει να αφαιρέσετε ένα μέρος του μισθού σας για να πληρώσετε για εξειδικευμένα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης. Τα χρήματα που αφαιρούνται δεν υπόκεινται σε εισόδημα ή μισθοδοσία φόρους, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να πληρώσετε για επιλέξιμα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης από προ φόρους.
Σκεφτείτε τα μαθηματικά με αυτόν τον τρόπο. Ας υποθέσουμε ότι ήσασταν σε μια ομοσπονδιακή ομάδα φόρου εισοδήματος 25 τοις εκατό και πληρώσατε ένα άλλο 7,65 τοις εκατό σε φόρους μισθοδοσίας. Εάν συνεισφέρετε 2.500 $ σε έναν FSA που θα χρησιμοποιηθεί για την πληρωμή ιατρικών εξόδων, αποφεύγετε το 25 % στον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και το 7,65 % στους φόρους μισθοδοσίας ή 816,25 $. Αυτό είναι πολλές συνπληρωμές και συνταγές.
Οι εξειδικευμένες ιατρικές δαπάνες περιλαμβάνουν αυτές που ορίζονται στο τμήμα 213 (δ) του Κώδικα Εσωτερικών Εσόδων και περιλαμβάνει στοιχεία όπως:
- Γυαλιά και φακοί επαφής
- Τέλη εργαστηρίου
- Γιατρός και οδοντιατρικά copays
- Ακτινογραφίες
- Φάρμακα (αλλά μόνο αυτά με ιατρική συνταγή)
Μπορείς δείτε μια μακρύτερη λίστα εδώ - ή συμβουλευτείτε Έκδοση 502 από την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων.
Πώς λειτουργούν οι FSAs
Το 2013, το ποσό που μπορείτε να αφαιρέσετε σε έναν FSA περιορίζεται στα $ 2.500 ανά εργαζόμενο (ναι, αυτό σημαίνει ότι δύο εργαζόμενοι σύζυγοι μπορούν να συνεισφέρουν έως και $ 5.000) · το ποσό αυτό θα προσαρμοστεί για τον πληθωρισμό τα επόμενα χρόνια. Οι συνεισφορές δεν περιορίζονται στους εργαζόμενους: ένας εργοδότης μπορεί επίσης να συνεισφέρει ένα ποσό στο πρόγραμμα για λογαριασμό σας. Στην περίπτωση αυτή, αυτές οι εισφορές εξαιρούνται από το ακαθάριστο εισόδημά σας και δεν φορολογούνται (ακριβώς σαν να είχατε κάνει τις εισφορές). Επιπλέον, οι συνεισφορές FSA δεν χρειάζεται να αναφέρονται στην ομοσπονδιακή δήλωση φορολογίας εισοδήματός σας.
Ένα σχέδιο FSA χρησιμοποιείται συχνά μαζί με ένα υψηλό πρόγραμμα έκπτωσης (HDHP) ή προγράμματα υψηλής αμοιβής για ασφάλιση υγείας για εργαζόμενους που πληρώνουν ασφάλιστρα υγειονομικής περίθαλψης από την τσέπη τους. Αυτό μεγιστοποιεί τις αποταμιεύσεις σας, καθώς τα υψηλότερα εκπεστέα ποσά, τα οποία επιστρέφονται βάσει του σχεδίου FSA, τείνουν να ισοδυναμούν με χαμηλότερα ασφάλιστρα υγειονομικής περίθαλψης.
Ο FSA λειτουργεί γενικά ως εξής: Το σχέδιο χρηματοδοτείται στην αρχή του ημερολογιακού έτους και αρχίζετε να ξοδεύετε χρήματα για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Τις περισσότερες φορές, τα χρήματα επιστρέφονται στους υπαλλήλους με απόδειξη της αρχικής πληρωμής για εξειδικευμένα έξοδα μέχρι το ποσό στο πρόγραμμα. Πιο πρόσφατα, οι εργοδότες άρχισαν να εκδίδουν φορτωμένες χρεωστικές κάρτες στους υπαλλήλους τους. αυτά λειτουργούν σε μεγάλο βαθμό με τον ίδιο τρόπο (μπορεί να σας ζητηθεί να προσκομίσετε αποδεικτικά στοιχεία για τα κατάλληλα έξοδα).
Χρησιμοποιήστε το ή χάστε το
Υπάρχουν κάποιες προφυλάξεις. Για ένα, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε κεφάλαια από έναν FSA για να πληρώσετε ασφάλιστρα υγείας, ασφάλιστρα μακροχρόνιας περίθαλψης ή έξοδα και ποσά που καλύπτονται από οποιοδήποτε άλλο πρόγραμμα υγείας.
Επιπλέον, ο FSA αναφέρεται ως σχέδιο "χρησιμοποιήστε το ή χάστε το". Αυτό σημαίνει ότι τυχόν συνεισφορές στο πρόγραμμα πρέπει να χρησιμοποιηθούν για εξειδικευμένες ιατρικές δαπάνες κατά τη διάρκεια του έτους ή να καταπέσουν. Με άλλα λόγια, εάν υπερχρηματοδοτήσετε το σχέδιο, δεν παίρνετε τα επιπλέον χρήματα πίσω (επιστρέφουν στο σχέδιο για να καλύψετε τα έξοδα διαχείρισης). Θα θέλετε να σχεδιάσετε με σύνεση.
Τέλος, λάβετε υπόψη ότι οι αυτοαπασχολούμενοι δεν μπορούν να συμμετάσχουν σε FSA και υπάρχουν περιορισμοί στην καταλληλότητα και τις εισφορές για συμμετέχοντες με υψηλή αποζημίωση και βασικούς υπαλλήλους.
Μάθε περισσότερα
Οι ιδιαιτερότητες του σχεδίου μπορεί να διαφέρουν από εργοδότη σε εργοδότη. Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με το πώς μπορεί να ωφελήσει την οικογένειά σας, ρωτήστε το τμήμα προσωπικού ή ανθρώπινου δυναμικού στον τόπο εργασίας σας.
Περισσότερα για τα οικογενειακά οικονομικά
Μιλήστε στα παιδιά σας για οικογενειακά οικονομικά
Συμβουλές για προσθήκη στο ταμείο κολλεγίων του παιδιού σας
Κάνοντας δώρα στα παιδιά ακόμη και μετά τις γιορτές
