Το άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού ή άλλου επενδυτικού λογαριασμού για το παιδί σας είναι ένας από τους πιο αποτελεσματικούς πρακτικούς τρόπους διδάξει οικονομική ευθύνη. Και όπως λέει και η παροιμία, δεν είναι ποτέ πολύ νωρίς για να ξεκινήσετε την αποταμίευση. Μόλις το παιδί σας αποκτήσει την έννοια του χρήματος, το άνοιγμα του δικού του τραπεζικού λογαριασμού μπορεί να είναι το επόμενο λογικό βήμα.
Αλλά όταν πρόκειται να καταλάβετε τι είδους λογαριασμό θα ανοίξετε για το παιδί σας, μπορεί να είναι λίγο συντριπτικό. Ακολουθεί μια γρήγορη περιήγηση σε ορισμένες από τις διαθέσιμες επιλογές.
Λογαριασμός φύλαξης
Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο, οι ανήλικοι (γενικά, οι ηλικίες κάτω των 18 ετών στις περισσότερες πολιτείες) δεν μπορούν να ανοίξουν λογαριασμούς ταμιευτηρίου μόνο στο όνομά τους. Ωστόσο, ένας ανήλικος μπορεί να ανοίξει λογαριασμό φύλαξης. Ο λογαριασμός θεματοφυλακής είναι τεχνικά ιδιοκτησία του ανηλίκου, αλλά διαχειρίζεται ένας ενήλικας, που συχνά αναφέρεται ως θεματοφύλακας, μέχρι την ηλικία της πλειοψηφίας. Δεδομένου ότι τα χρήματα του λογαριασμού θεωρούνται ιδιοκτησία του ανηλίκου, ο θεματοφύλακας δεν μπορεί να κάνει αναλήψεις για δικό του όφελος. Όταν ο ανήλικος φτάσει στην ενήλικη ηλικία, ο λογαριασμός μπορεί να μετατραπεί σε κανονικό λογαριασμό ταμιευτηρίου. Το πιο συνηθισμένο είδος λογαριασμού θεματοφυλακής είναι ένας λογαριασμός UGMA ή λογαριασμός Uniform Gift to Minors Act.
Περισσότερο:Γιατί αρνούμαι να γίνω η μαμά στα PJs στο σχολείο μετά την αποχώρηση
Κοινός λογαριασμός
Σε ορισμένα κράτη, ένας ανήλικος μπορεί να κατέχει τραπεζικό λογαριασμό από κοινού με έναν ενήλικα. Σε αυτή την περίπτωση, τόσο ο γονέας όσο και ο ανήλικος θα έχουν πρόσβαση στον λογαριασμό (ναι, αυτό περιλαμβάνει τα χρήματα) και τις καταστάσεις λογαριασμού. Σε αντίθεση με έναν λογαριασμό φύλαξης, τα χρήματα ανήκουν από κοινού και δεν γίνονται ιδιοκτησία του ανηλίκου σε μια ορισμένη ηλικία. παραμένει σε κοινά ονόματα έως ότου οι ιδιοκτήτες λογαριασμού υποδείξουν διαφορετικά.
Λογαριασμός εμπιστοσύνης ή POD (πληρωτέος σε θάνατο)
Το Totten trust είναι ένα πολύ απλό είδος εμπιστοσύνης που δεν απαιτεί επίσημο έγγραφο εμπιστοσύνης. Ένα Totten trust, που ονομάζεται επίσης λογαριασμός POD, επιτρέπει σε έναν ενήλικα να ονομάσει έναν δικαιούχο, συμπεριλαμβανομένου ενός παιδιού, για τον λογαριασμό. Είναι ένας εύκολος τρόπος για να αποφύγετε τα έξοδα ελέγχου κατά τον θάνατο, αλλά δεν είναι ένας καταπληκτικός τρόπος για να μάθετε σε ένα παιδί χρήματα δεδομένου ότι ο δικαιούχος του λογαριασμού δεν έχει πρόσβαση στα κεφάλαια μέχρι το θάνατο του ιδιοκτήτης.
Περισσότερο: Το χάος του προϋπολογισμού της οικογένειάς μου με ανάγκασε να κάνω πράγματα που δεν φανταζόμουν
529 σχέδιο
Ένα σχέδιο 529, που μερικές φορές αναφέρεται ως an σχέδιο εξοικονόμησης εκπαίδευσης σας επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα για την εκπαίδευση του παιδιού σας. Το σχέδιο πήρε το όνομά του από το τμήμα 529 του Κώδικα Εσωτερικών Εσόδων που είναι κατάλληλο: Το κύριο όφελος του προγράμματος είναι η φορολογική εξοικονόμηση. Ούτε τα κέρδη από την επένδυση ούτε οι διανομές ή οι αναλήψεις από το πρόγραμμα φορολογούνται για σκοπούς ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος. Αυτές οι επενδύσεις γίνονται αφορολόγητες και δεν φορολογούνται ποτέ για ομοσπονδιακούς σκοπούς, εφόσον χρησιμοποιείτε αναλήψεις από τις επενδύσεις για επιλέξιμες έξοδα κολεγίου, τα οποία περιλαμβάνουν τα περισσότερα έξοδα που σχετίζονται με το κολλέγιο, όπως δίδακτρα και δωμάτιο και διαμονή, καθώς και τέλη, βιβλία, προμήθειες και εξοπλισμός. Ωστόσο, εάν αποσύρετε χρήματα από το πρόγραμμα για σκοπό διαφορετικό από τα επιλέξιμα έξοδα κολλεγίων, θα υπόκειστε σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και επιπλέον ομοσπονδιακή φορολογική ποινή 10 τοις εκατό για τα κέρδη.
Φορολογικές συνέπειες
Για σκοπούς ομοσπονδιακής φορολογίας εισοδήματος, το ποσό του οφειλόμενου φόρου για τον λογαριασμό ενός παιδιού εξαρτάται από τρεις παράγοντες: (1) Η επίπτωση της ιδιοκτησίας. (2) το είδος του εισοδήματος και (3) το ποσό του εισοδήματος.
- Συχνότητα ιδιοκτησίας - Το πρώτο κομμάτι είναι εύκολο. Στο βαθμό που το παιδί κατείχε τον λογαριασμό, το παιδί είναι υπεύθυνο για την αναφορά του εισοδήματος, εάν απαιτείται. Στο βαθμό που το παιδί ήταν απλώς δικαιούχος του λογαριασμού (όπως συμβαίνει με το Totten trust, για παράδειγμα), το παιδί δεν είναι υπεύθυνο για την αναφορά του εισοδήματος. ότι η ευθύνη πέφτει στον ιδιοκτήτη.
- Είδος εισοδήματος - Το δεύτερο κομμάτι είναι επίσης εύκολο. Μερίσματα και τόκοι από ΤΡΑΠΕΖΙΚΕΣ ΕΡΓΑΣΙΕΣ ή λογαριασμοί μεσιτείας θεωρούνται μη κερδισμένα έσοδα (σε σύγκριση με τους μισθούς, τις αμοιβές και τους μισθούς που θεωρούνται εισοδηματικά έσοδα). Οι κανόνες για την αναφορά μη κερδισμένων εσόδων είναι αρκετά απλοί. Εάν υπάρχει ένα μείγμα κερδών και μη εισοδημάτων (για παράδειγμα, το παιδί σας εργάζεται και έχει λογαριασμό ταμιευτηρίου), οι κανόνες μπορεί να είναι πιο περίπλοκοι: Ελέγξτε IRS Pub 929 Για περισσότερες πληροφορίες.
- Ποσό εισοδήματος - Τέλος, το ύψος του εισοδήματος μπαίνει στο παιχνίδι. Για το φορολογικό έτος 2012, παιδιά κάτω των 18 ετών ή παιδιά ηλικίας κάτω των 23 ετών που είναι φοιτητές πλήρους φοίτησης αντιμετωπίζουν τα πρώτα 950 δολάρια από μη εισπραχθέντα εισοδήματα ως αφορολόγητο εισόδημα. τα επόμενα $ 950 φορολογούνται με το συντελεστή του παιδιού. Το ακατάκτητο εισόδημα από αυτά τα συνδυασμένα ποσά, $ 950 + 950 ή $ 1900, φορολογείται με το φορολογικό συντελεστή των γονέων του παιδιού. Αυτό είναι το ποσό που συχνά αναφέρεται ως «φόρος παιδιών».
Όλα αυτά που λέγονται, μην μπερδεύεστε απλώς στις φορολογικές συνέπειες όταν παίρνετε την απόφασή σας για τον καλύτερο τρόπο αποταμίευσης. Εξετάστε τους τελικούς σας στόχους. Προσπαθείτε να διδάξετε οικονομική ευθύνη; Εκτός από μια βροχερή μέρα; Πληρώνω για το κολέγιο; Η απάντηση σε αυτές τις ερωτήσεις, σε συνδυασμό με τις φορολογικές συνέπειες θα σας βοηθήσουν να πάρετε την καλύτερη απόφαση για εσάς και το παιδί σας.
Ενημερώθηκε από την Bethany Ramos στις 2/4/2016
