Sundhedspleje omkostningerne er steget meget hurtigere end lønningerne i de seneste år, så hvordan kan familier klare det? En mulighed at overveje er en fleksibel udgiftskonto (FSA), som kan finansieres af dig, din arbejdsgiver eller begge dele.
Omkostningerne ved lægehjælp stiger hurtigt. I 2010 var sundhedsudgifterne i USA næsten $ 2,6 billioner; Det er en 10-dobling siden 1980.
I løbet af de sidste 10 år har sundhedsudgifterne er steget over tre gange hurtigere end lønningerne, ligesom arbejdsgivere har reduceret dækningstilgængeligheden for mange ansatte.
For at hjælpe familier med at klare omkostningerne ved øget dækning tillader skatteloven et fradrag for medicinske udgifter. Fradraget er imidlertid begrænset til de udgifter, der overstiger 7,5 procent af den justerede bruttoindkomst (AGI), hvilket gør det umuligt for mange skatteydere at modtage en fordel. Faktisk, ifølge IRS, i 2001, det sidste år, hvor fuldstændige data er tilgængelige, krævede kun omkring 6 procent af alle skatteydere fradraget. Den procentdel forventes at gå endnu lavere
i 2013, når skatteydere, der specificerer, kun kan fradrage de medicinske udgifter, der overstiger 10 procent af AGI.Hvad skal en familie gøre?
En mulighed, der får mere opmærksomhed i disse dage, er en fleksibel forbrugskonto (FSA). FSA'er er skattebegunstigede pensionsordninger, der tilbydes af arbejdsgivere i de fleste virksomheder, herunder små virksomheder. Planerne kan finansieres af arbejdsgiveren, medarbejderen eller begge dele.
Det mest almindelige arrangement for en FSA giver dig mulighed for at afsætte en del af din lønseddel til at betale for kvalificerede sundhedsudgifter. Penge, der er afsat, er ikke underlagt indkomst eller løn skatter, hvilket betyder, at du kan betale for støtteberettigede sundhedsudgifter ud af forudbetalte dollars.
Tænk på matematikken på denne måde. Lad os sige, at du var i en 25 procent føderal indkomstskattegruppe og betaler yderligere 7,65 procent i lønsumsafgifter. Hvis du bidrager med $ 2.500 til en FSA, der skal bruges til at betale lægeudgifter, undgår du de 25 procent i føderal indkomstskat og de 7,65 procent i lønsumsafgifter eller $ 816,25. Det er mange co-pays og recepter.
Kvalificerede lægeudgifter omfatter omkostninger som defineret under § 213 (d) i Internal Revenue Code og inkluderer elementer som:
- Briller og kontaktlinser
- Lab gebyrer
- Læge og tandlægekopier
- Røntgenbilleder
- Medicin (men kun receptpligtige)
Du kan se en længere liste her - eller konsulter Publikation 502 fra Internal Revenue Service.
Sådan fungerer FSA'er
I 2013 er det beløb, du kan lægge væk i en FSA, begrænset til $ 2.500 pr. Medarbejder (ja, det betyder, at to arbejdende ægtefæller kan bidrage med op til $ 5.000); dette beløb vil blive justeret for inflation i de kommende år. Bidrag er ikke begrænset til ansatte: En arbejdsgiver kan også bidrage med et beløb til planen på dine vegne. I så fald er disse bidrag ekskluderet fra din bruttoindkomst og beskattes ikke (ligesom hvis du havde ydet bidragene). Ydermere behøver FSA -bidrag ikke at blive rapporteret på din føderale indkomstskat.
En FSA-plan bruges ofte sammen med en høj fradragsberettiget plan (HDHP) eller høje co-pay sundhedsforsikringsplaner for medarbejdere, der betaler sundhedspræmier af egen lomme. Det maksimerer din besparelse, da højere selvrisiko, som kan refunderes i henhold til FSA -planen, har tendens til at svare til lavere sundhedspræmier.
Finanstilsynet fungerer generelt sådan: Planen finansieres i begyndelsen af kalenderåret, og du begynder at bruge penge på kvalificerede lægeudgifter. For det meste tilbagebetales midler til medarbejdere ved bevis for første betaling for kvalificerede udgifter op til beløbet i planen. For nylig er arbejdsgivere begyndt at udstede indlæste betalingskort til deres medarbejdere; de fungerer stort set på samme måde (du kan blive pålagt at fremlægge bevis for kvalificerede udgifter).
Brug det eller tab det
Der er nogle advarsler. For det første må du ikke bruge midler fra en Finanstilsyn til at betale sygesikringspræmier, langtidsplejepræmier eller udgifter og beløb, der er dækket af nogen anden sundhedsplan.
Derudover omtales Finanstilsynet som en "brug det eller tab det" -plan. Det betyder, at ethvert bidrag til planen skal bruges til kvalificerede lægeudgifter i løbet af året, eller de fortabes. Med andre ord, hvis du overfinansierer planen, får du ikke de ekstra penge tilbage (de flyder tilbage til planen for at dække omkostningerne ved administration). Du vil planlægge klogt.
Endelig skal du huske på, at selvstændige ikke kan deltage i et FSA, og at der er begrænsninger på berettigelse og bidrag til stærkt kompenserede deltagere og nøglemedarbejdere.
Lær mere
Det særlige ved planen kan variere fra arbejdsgiver til arbejdsgiver. Spørg personalet eller personaleafdelingen på dit arbejdssted for at få flere oplysninger om, hvordan det kan gavne din familie.
Mere om familieøkonomi
Taler med dine børn om familiens økonomi
Tips til at tilføje dit barns college -fond
At lave gaver til børn selv efter ferien
