Коледж накопичувальні плани існують у багатьох варіантах, усі з різними перевагами. З огляду на величезну кількість вибору, вибір найкращого для вашої родини може бути складним. Ось як зрозуміти, що найкраще для вашої родини.
Скажімо, у вас є 12-річна донька. Які ваші варіанти?
Оскільки вибір накопичувальних планів коледжу дуже великий, це досить складно. Ось декілька плюсів і мінусів, а також деякі джерела інформації для власного порівняння.
529 Ощадні плани
Кожен штат пропонує свій власний 529 план заощаджень, і деталі відрізняються. Однак усі вони мають деякі загальні переваги:
- Гроші, збережені в плані 529, можна використати для будь -якого коледжу Сполучених Штатів.
- Заощадження не підлягають оподаткуванню (як у федеральному, так і в штаті Колорадо), якщо вони використовуються для кваліфікованих витрат, включаючи навчання, збори, книги, матеріали, проживання та харчування.
- Ви можете повернути свої гроші, якщо ваша дочка вирішить не відвідувати коледж, але ви будете зобов’язані сплачувати податок на заробіток і отримаєте штраф у розмірі 10 відсотків.
Потенційні недоліки:
- Ви оплатите більші витрати, ніж якби самі вклали гроші.
- Заробіток може зараховуватися як дохід у формулах фінансової допомоги, якщо донором є бабуся чи дідусь.
529 Передплачені програми навчання
Вони дозволяють донорам купувати кредити за навчання для бенефіціара, який, як очікується, навчатиметься у державному університеті. Незалежна програма передплаченого навчання охоплює приватні установи. (Див. 52 www.independent529plan.com.)
До плюсів планів навчання з передоплатою можна віднести:
- Пільги, звільнені від оподаткування, якщо вони використовуються для кваліфікованих витрат
- Державні податкові пільги
Мінуси:
- Цей план може зменшити розмір наданої фінансової допомоги.
Однозначний рахунок для передачі закону про неповнолітніх (utma)
UTMA створюється від імені неповнолітньої особи, дохід якої оподатковується щороку. Дитина бере контроль над грошима в повнолітті (18 або 21 рік). Оскільки дитина володіє рахунком, більша частина цих грошей зараховується до сімейного внеску під час визначення права на фінансову допомогу.
рот ІРА
Гроші можна вилучати з індивідуальних пенсійних рахунків для кваліфікованих вищих навчальних витрат без штрафу. Якщо гроші були вкладені в Ротську ІРА протягом п’яти років, податок не сплачуватиметься. Вилучення з IRA зараховуються як дохід у формулах фінансової допомоги.
ощадний рахунок освіти Coverdell
Щороку ви можете вносити до 2000 доларів США на особу на рахунок Coverdell та відраховувати внесок із ваших податків. Ці внески можуть бути використані на витрати на початкову та середню освіту. Ви можете внести внески як до плану 529, так і до Плану Коверделла, але це може призвести до сплати податку на подарунок, якщо загальна сума внеску перевищує 11 000 доларів на людину. Рахунки можна відкривати у більшості брокерів та компаній спільного фонду.
додаткові податкові пільги
Якщо ваш змінений коригований валовий дохід у 2004 році становить менше 53 000 доларів США за одного заявника -одинака або 107 000 доларів США за спільну заяву про шлюб, ви можете скористатися кількома додатковими податковими пільгами:
Стипендія HOPE дозволяє відрахувати 100 відсотків перших 1000 доларів кваліфікаційних витрат на освіту та 50 відсотків додаткових 500 доларів з федеральних податків. Ви можете користуватися цим кредитом протягом двох років.
Кредит на навчання протягом усього життя становить 20 відсотків до 10 000 доларів США кваліфікаційних витрат на освіту. Кількість років, протягом яких ви можете отримати кредит, не обмежена. Ви не можете застосовувати однакові витрати як для стипендії HOPE, так і для кредиту на все життя.
Якщо ваш змінений скоригований валовий дохід становить 65 000 доларів США або менше (неодружений) або 130 000 доларів США (заява про шлюб подається спільно), ви можете відняти до 4 000 доларів США (вищі скориговані валові доходи отримують часткові кредити). Ви не можете взяти цей податковий кредит у той самий податковий рік, у якому ви берете НАДІЮ або Кредит на все життя.
Для отримання додаткової інформації:
- Рот ІРА www.collegeinvest.org (некомерційний веб -сайт Колорадського коледжу Інвест)
- saveforcollege.com
- collegesavings.org
-
Найкращий спосіб заощадити для коледжу від Джозефа Херлі
