Konta bankowe dla dzieci: łatwy przewodnik dla mam – SheKnows

Otwarcie konta bankowego lub innego rachunku inwestycyjnego dla dziecka to jeden z najskuteczniejszych praktycznych sposobów na: uczyć odpowiedzialności finansowej. I jak to się mówi, nigdy nie jest za wcześnie, aby zacząć oszczędzać. Gdy Twoje dziecko zrozumie koncepcję pieniędzy, otwarcie własnego konta bankowego może być kolejnym logicznym krokiem.

Powiązana historia. Teraz możesz otrzymać niedrogą używaną odzież dziecięcą wysyłaną do Twoich drzwi

Ale jeśli chodzi o zastanawianie się, jaki rodzaj konta otworzyć dla swojego dziecka, może to być trochę przytłaczające. Oto krótki przegląd niektórych dostępnych opcji.

Konto powiernicze

Zgodnie z prawem federalnym osoby niepełnoletnie (zazwyczaj w większości stanów poniżej 18 roku życia) nie mogą otwierać rachunków oszczędnościowych wyłącznie na swoje nazwisko. Jednak osoba niepełnoletnia może otworzyć rachunek powierniczy. Konto opiekuna jest technicznie własnością małoletniego, ale jest zarządzane przez osobę dorosłą, często nazywaną opiekunem, aż do osiągnięcia pełnoletności. Ponieważ pieniądze na koncie są uważane za własność osoby nieletniej, opiekun nie może dokonywać wypłat dla własnej korzyści. Gdy małoletni osiągnie pełnoletniość, konto może zostać przekształcone w zwykłe konto oszczędnościowe. Najpopularniejszym rodzajem konta powierniczego jest konto UGMA lub konto Uniform Gift to Minors Act.

Więcej:Dlaczego odmawiam bycia mamą w piżamach podczas porzucania szkoły

Wspólne konto

W niektórych stanach małoletni może posiadać konto bankowe wspólnie z osobą dorosłą. W takim przypadku zarówno rodzic, jak i nieletni będą mieli dostęp do konta (tak, w tym pieniędzy) i wyciągów z konta. W przeciwieństwie do rachunku powierniczego, pieniądze są wspólną własnością i nie stają się własnością małoletniego w określonym wieku; pozostaje we wspólnych nazwiskach, dopóki właściciele kont nie wskażą inaczej.

Totten trust lub POD (płatne w przypadku śmierci)

Zaufanie Totten to bardzo prosty rodzaj zaufania, który nie wymaga formalnego dokumentu zaufania. Fundusz powierniczy Totten, zwany także kontem POD, pozwala osobie dorosłej na wskazanie beneficjenta, w tym dziecka, dla konta. To łatwy sposób na uniknięcie kosztów spadkowych po śmierci, ale nie jest to wspaniały sposób na nauczenie dziecka pieniądze, ponieważ beneficjent rachunku nie ma dostępu do środków aż do śmierci właściciel.

Więcej: Rodzinny bałagan budżetowy zmusił mnie do robienia rzeczy, których nigdy sobie nie wyobrażałem

plan 529

Plan 529, czasami określany jako an plan oszczędnościowy na edukację pozwala zaoszczędzić na edukację dziecka. Nazwa planu pochodzi od sekcji 529 Kodeksu Podatkowego, która jest odpowiednia: Główną korzyścią planu są oszczędności podatkowe. Ani dochody z inwestycji, ani wypłaty lub wypłaty z planu nie podlegają opodatkowaniu federalnym podatkiem dochodowym. Te inwestycje stają się wolne od podatku i nigdy nie są opodatkowane do celów federalnych, o ile korzystasz z wypłat z inwestycji dla kwalifikujących się wydatki na studia, które obejmują większość kosztów związanych z uczelnią, takich jak czesne, pokój i wyżywienie, a także opłaty, książki, materiały i ekwipunek. Jeśli jednak wycofasz pieniądze z planu w celu innym niż kwalifikujące się wydatki na studia, będziesz podlegać federalnemu podatkowi dochodowemu i dodatkowej 10-procentowej karze podatku federalnego od zarobków.

Konsekwencje podatkowe

Do celów federalnego podatku dochodowego kwota należnego podatku dla konta dziecka zależy od trzech czynników: (1) częstości posiadania; (2) rodzaj dochodu oraz (3) wysokość dochodu.

1. Incydent własności – Pierwszy kawałek jest łatwy. W zakresie, w jakim dziecko posiadało konto, dziecko jest odpowiedzialne za zgłoszenie dochodu, jeśli jest to wymagane. W zakresie, w jakim dziecko było jedynie beneficjentem konta (jak na przykład w przypadku funduszu powierniczego Totten), dziecko nie jest odpowiedzialne za zgłaszanie dochodów; ta odpowiedzialność spada na właściciela.
2. Rodzaj dochodu – Drugi kawałek też jest łatwy. Dywidendy i odsetki od Bankowość lub rachunki maklerskie są uważane za dochód niezarobkowy (w porównaniu z zarobkami, napiwkami i pensją, które są uważane za dochód uzyskany). Zasady zgłaszania niezrealizowanych dochodów są dość proste. Jeśli istnieje mieszanka zarobków uzyskanych i niezarobionych (na przykład Twoje dziecko pracuje i ma konto oszczędnościowe), zasady mogą być bardziej skomplikowane: Sprawdź IRS Pub 929 po więcej informacji.
3. Wysokość dochodu – Wreszcie w grę wchodzi wysokość dochodu. W roku podatkowym 2012 dzieci poniżej 18. roku życia lub dzieci poniżej 23. roku życia, które są studentami w pełnym wymiarze godzin, traktują pierwsze 950 USD niezrealizowanego dochodu jako dochód wolny od podatku; następne 950 USD jest opodatkowane według stawki dziecka. Niewypracowany dochód z tych łącznych kwot, 950 $ + 950 lub 1900 USD, jest opodatkowany według stawki podatkowej rodziców dziecka. Jest to kwota często nazywana „podatkiem dla dzieci”.

Wszystko to powiedziawszy, nie daj się ponieść tylko konsekwencjom podatkowym, podejmując decyzję o najlepszym sposobie oszczędzania. Rozważ swoje cele końcowe. Czy próbujesz uczyć odpowiedzialności finansowej? Zaoszczędzić na deszczowy dzień? Płacić za studia? Odpowiedź na te pytania w połączeniu z konsekwencjami podatkowymi pomoże Ci podjąć najlepszą decyzję dla Ciebie i Twojego dziecka.

Zaktualizowane przez Bethany Ramos w dniu 2/4/2016