Als belastingaccountant die momenteel een thuisblijfmoeder is, heb ik in de aanloop naar 15 april nogal wat gesprekken gehad met andere moeders over hun brandende belastingvragen.
Hieronder staan een paar vragen die ik vaak ontvang, samen met uitleg en links naar verdere begeleiding over elk onderwerp. Ik hoop dat deze Q&A veel gezinnen helpt bij het navigeren door de duistere belastingwetten op Tax Day 2015.
1. Op welke heffingskortingen, aftrekposten en vrijstellingen heb ik recht in het geboortejaar van mijn baby?
Er zijn zes primaire belastingvoordelen van het hebben van kinderen die elke ouder zou moeten kennen. Dit zijn onder meer de zorgtoeslag, de kinderkorting, de kinderopvangtoeslag en de arbeidskorting. Afhankelijk van uw werk- en fiscale situatie komt u mogelijk ook in aanmerking voor de ziektekostenaftrek en vergoedingen uit een flexrekening. Leer meer over nieuwe baby belastingvoordelen.
2. Ik zet mijn kind in de kinderopvang zodat ik kan werken. Zijn die dagopvangtoeslagen aftrekbaar?
Ja!* U declareert deze kosten op IRS-formulier 2441 voor een persoon ten laste jonger dan 13 jaar (of een kind voor wie u voogd was, in geval van echtscheiding). Als een persoon voor uw kinderen zorgde in plaats van een dagopvang, dan moet u het burgerservicenummer van de provider krijgen om dit aan de IRS te melden op Formulier 2441. Als het een bedrijf was, heeft u een werkgeversidentificatienummer nodig. Opmerking: als u gebruik heeft gemaakt van een Flexible Spending Account (FSA) aangeboden door uw werkgever, heeft u van elk salaris premie vóór belastingen op die rekening gestort. Om dat geld terug te krijgen (en te profiteren van de belastingbesparing), moet u een aanvraag indienen voor terugbetaling bij uw FSA.
3. Komt het sturen van mijn kind naar een zomerkamp in aanmerking als kosten voor kinderopvang?
Yep!* Volgens de IRS zijn de kosten van een zomerkamp een redelijke uitgave voor kinderopvang; overnachtingskampen zijn echter uitgesloten. Voor de details en om de fiscale implicaties van uw situatie te verifiëren, IRS-publicatie 503 is wat u wilt beoordelen.
4. Kunt u nog wel een papieren belastingaangifte doen?
Ja! Alle populaire softwareprogramma's voor belastingvoorbereiding bieden u de mogelijkheid om kopieën van uw federale en staatsbelastingaangiften af te drukken. Veel mensen doen dit gewoon voor het bijhouden van gegevens, maar anderen doen het zodat ze de formulieren kunnen ondertekenen en naar de overheid kunnen sturen. Zorg ervoor dat u "alles wat nodig is voor archivering" of een vergelijkbare afdrukoptie in de software kiest. Anders worden mogelijk niet alle vereiste formulieren afgedrukt. Als je echt ouderwets wilt gaan, kun je zelfs de belastingformulieren van het huidige jaar downloaden van de Sectie Formulieren en publicaties van IRS.gov en bereid uw aangiften met de hand voor. Dat noem ik nou intens! Als je dat doet, zorg er dan voor dat je ook alle bijbehorende instructies van de website haalt. Je hebt de gedetailleerde instructies en werkbladen nodig om elke regel goed te berekenen. De belastingformulieren voor het lopende jaar zijn meestal eind december van het betreffende belastingjaar beschikbaar (dus de belastingaangifteformulieren voor 2014 waren in december 2014 op tijd beschikbaar om begin 2015 in te dienen).
5. Wat zijn de fiscale voordelen van het openen van een 529 college-account voor mijn kind?
Als ouders weten we dat de kosten van een enkele hbo-opleiding prijzig zijn! Voor een kind dat vandaag is geboren, sommigen schattingen hebben een vierjarige openbare opleiding van bijna $ 200.000. Sectie 529 college spaarrekeningen, die voor het eerst verscheen in 1996, zijn een manier om de kosten van het hoger onderwijs te compenseren. Het uitgangspunt is eenvoudig; jij draagt bij na belasting dollars naar een investeringsrekening die is bestemd voor de universiteit, en wanneer u het geld opneemt om de kosten van gekwalificeerde colleges te betalen, worden eventuele geaccumuleerde inkomsten op die investeringen niet belast. Deze rekeningen worden door de staat beheerd en de meeste staten bieden een aftrek van inkomstenbelasting aan (meestal $ 5.000 per jaar). individueel of $ 10.000 voor gehuwde indiening gezamenlijk) voor 529 bijdragen die u tijdens de kalender doet jaar. Voor meer informatie over welke uitgaven in aanmerking komen voor vergoeding van het 529-plan, zie: IRS-publicatie 970. Zoek naar de term 'Qualified Tuition Program', de officiële term voor 529-plannen.
6. Hoeveel kost het om uw belastingen te laten opstellen door een CPA?
Deze tarieven variëren per locatie en de complexiteit van uw aangifte, maar over het algemeen kunt u verwachten dat u een CPA van ten minste $ 200 betaalt om uw aangifte voor te bereiden. Extra schema's naast uw standaardformulier 1040 plus gespecificeerde inhoudingen kosten meer.
7. Hoe lang kan mijn kind ten laste zijn?
Het is geen geheim dat kinderen tegenwoordig steeds langer thuis wonen. Het is niet ongebruikelijk dat een kind tot ver in de dertig thuis blijft wonen. Maar hoe oud kan een kind zijn voordat de IRS stopt met het toestaan van de ouders om ze te claimen op hun? belastingen? Het antwoord: Het is ingewikkeld. Over het algemeen moet een persoon ten laste die jonger is dan u, ongehuwd zijn (geen gezamenlijke belastingaangifte doen met iemand anders) en niet ouder zijn dan 19 jaar (of student zijn jonger dan 24 jaar). Maar er zijn meerdere beperkingen en uitzonderingen, waaronder een vergoeding voor degenen die als in aanmerking komende familieleden worden beschouwd, ongeacht hun leeftijd. Dit alles wordt uiteengezet in de lange IRS-publicatie 501. Gelukkig voor jou kun je voorkomen dat je dat lange document leest door deze handige IRS-quiz in plaats daarvan! Het zal u helpen te bepalen of de persoon die u als afhankelijke persoon wilt claimen, daadwerkelijk gekwalificeerd is.
*Een opmerking over inkomensafbouw
Elke hierboven genoemde aftrek, krediet of vrijstelling is alleen beschikbaar voor gezinnen tot een bepaald inkomensniveau. Waar de uitfasering van elk belastingvoordeel begint, varieert, dus zorg ervoor dat u elk item leest voordat u het op uw belastingaangifte claimt.
Als u niet zeker weet of u in aanmerking komt voor een heffingskorting of ander belastingvoordeel vanwege het bedrag van: inkomen dat u verdient, is het altijd verstandig om een belastingadviseur te raadplegen die uw specifieke belastingpakket kent situatie.
Disclaimer: hoewel ik een belastingaccountant ben, ben ik dat niet jouw belasting accountant. Voordat u op enig advies op deze blog vertrouwt, dient u een CPA te raadplegen die u kan adviseren over uw specifieke fiscale omstandigheden.
