Wist je dat gezinnen die een oppas, senior verzorger of andere huishoudelijke medewerker om in hun huis te werken, de loon-, belasting- en arbeidswetten moet volgen die vergelijkbaar zijn met de meeste bedrijven?
Bijgedragen door Stephanie Breedlove
Voor de meeste gezinnen kunnen deze vereisten net zo goed een vreemde taal zijn - dat waren ze zeker voor mij toen ik mijn eerste oppas in dienst nam. Het is echter erg belangrijk om te begrijpen wat uw verantwoordelijkheden zijn, zodat u financiële en juridische risico's vermijdt. Het goede nieuws is dat het volgen van de regels voor de werkgelegenheidsbelasting en de loonlijst gezinnen recht geeft op aanzienlijke belastingvoordelen die de meeste - zo niet alle - van hun werkgeversbelastingkosten kunnen compenseren.
Hier zijn vier belangrijke dingen die elk gezin moet weten over het zijn van een huishoudelijke werkgever.
Uw zorgverlener is uw werknemer
Wanneer u iemand inhuurt om in uw huis te werken, wordt de werknemer beschouwd als uw werknemer. Sommige families zullen je vertellen dat het OK is om haar als een onafhankelijke contractant te behandelen (met uitdrukkingen als "je kunt haar aan het einde van het jaar gewoon 1099 dollar"). Dit is onjuist en mogelijk een zeer dure fout om te maken. De IRS heeft keer op keer geoordeeld dat huishoudelijk personeel moet worden geclassificeerd als een werknemer van het gezin waarvoor ze werken - niet als een onafhankelijke contractant.
U moet belasting inhouden
Je moet inhouden belastingen van het loon van uw werknemer en een nauwkeurige administratie bij te houden voor belastingaangiftedoeleinden. De belasting van uw werknemer zal meestal ongeveer 15 tot 20 procent van het brutoloon bedragen. Ze omvatten socialezekerheids- en Medicare-belastingen en federale en staatsinkomstenbelastingen (indien van toepassing in uw staat).
Voor de meeste gezinnen moet u op kwartaalbasis de ingehouden belastingen afdragen (betalen) met het werkgeversgedeelte van de socialezekerheids- en Medicare-belastingen, evenals de federale en staatswerkloosheidsverzekering belastingen.
Arbeidswetten zijn van toepassing
Uw zorgverlener wordt beschermd door federale, staats- en lokale arbeidswetten. Huishoudelijke werknemers moeten voor elk uur dat ze werken minimaal het minimumloon krijgen. Het huidige federale minimumloon is $ 7,25 per uur, maar sommige staten en gemeenten hebben hogere minimumlonen. Als u in een van deze gebieden woont, moet u voldoen aan of hoger zijn dan het hoogst geldende tarief.
Huishoudelijke werknemers hebben ook recht op overwerkvergoeding (1,5 maal het reguliere uurloon) voor alle gewerkte uren boven de 40 in een zevendaagse werkweek. De enige uitzondering is voor inwonende werknemers. In de meeste staten zijn inwonende werknemers vrijgesteld van overuren, maar moeten ze worden betaald voor elk uur dat ze werken.
U kunt profiteren van belastingvoordelen voor kinderopvang
Om de financiële last te verlichten, zijn er twee belastingvoordelen beschikbaar voor alle werkende gezinnen, ongeacht het inkomensniveau. Ze zijn echter alleen beschikbaar als de werknemer "in de boeken" wordt betaald.
Afhankelijke zorgrekening — De meeste bedrijven staan toe dat werknemers met uitgaven voor kinderopvang tot $ 5.000 van hun inkomsten vóór belastingen bijdragen aan een rekening voor afhankelijke zorg (ook bekend als een rekening voor flexibele uitgaven). De besparingen zijn ongeveer $ 2.000 tot $ 2.300 per jaar.
Kinderopvangtoeslag — Wie geen toegang heeft tot een zorgrekening voor nabestaanden, kan de heffingskorting voor kinder- of zorgbehoevende zorg aanvragen in de aangifte inkomstenbelasting. Gezinnen kunnen een krediet krijgen van 20 tot 35 procent van de in aanmerking komende uitgaven voor kinderopvang tot $ 3.000 voor één persoon ten laste, of tot $ 6.000 voor twee of meer personen ten laste. De besparingen zijn meestal $ 600 voor gezinnen met één persoon ten laste en $ 1200 voor gezinnen met twee of meer personen ten laste.
Voor de meeste gezinnen kan elk jaar slechts van één van deze fiscale spaarmogelijkheden gebruik worden gemaakt. De zorgrekening voor afhankelijke personen biedt meestal het grootste voordeel. Vaak overtreffen de belastingbesparingen de werkgeversbelastingen van het gezin - in feite geld besparen door te betalen in de boeken!
Het klinkt misschien moeilijk, maar het is gemakkelijker dan u denkt om aan al uw werkgeversverplichtingen te voldoen, en de gemoedsrust die u krijgt, is de moeite meer dan waard. En als een bonus, wanneer u deze richtlijnen volgt, heeft uw werknemer recht op cruciale voordelen zoals sociale zekerheid en Medicare wanneer: ze met pensioen gaat, een werkloosheidsuitkering wanneer ze tussen twee banen zit, en een tastbaar arbeidsverleden dat cruciaal is voor het verkrijgen van leningen/krediet. Het is een win-win voor beide partijen.
Over de auteur:
Stephanie Breedlove is de vice-president van Care.com HomePay, waar ze gezinnen helpt om hun verantwoordelijkheden als werkgevers van zorgverleners of huishoudelijk personeel te vereenvoudigen en te begrijpen. Ze is een van de meest vooraanstaande experts van het land op het gebied van arbeidsbelasting en arbeidsrecht. Als ze het niet druk heeft met het bijhouden van haar twee volwassen jongens, brengt Stephanie graag buiten in en rond Austin door met wandelen, fietsen en vissen.
Meer over kinderopvang
Buitenschoolse opvang voor elk budget
Oplossingen voor kinderopvang: wat is de hulp van een moeder?
De verwachtingen van de oppas stellen
