Bankas konta vai cita ieguldījumu konta atvēršana bērnam ir viens no efektīvākajiem praktiskajiem veidiem mācīt finansiālu atbildību. Un, kā saka, nekad nav par agru sākt taupīt. Kad jūsu bērnam ir naudas jēdziens, nākamais loģiskais solis var būt sava bankas konta atvēršana.
Bet, kad runa ir par to, kāda veida kontu atvērt savam bērnam, tas var būt nedaudz satriecoši. Šeit ir īss pārskats par dažām pieejamajām iespējām.
Turētājbankas konts
Saskaņā ar federālajiem likumiem nepilngadīgie (parasti tie, kas lielākajā daļā štatu ir jaunāki par 18 gadiem) nevar atvērt krājkontus tikai savā vārdā. Tomēr nepilngadīgais var atvērt aizturēšanas kontu. Turētājbankas konts tehniski ir nepilngadīgā īpašums, bet līdz pilngadībai to pārvalda pilngadīgs cilvēks, ko bieži dēvē par aizbildni. Tā kā kontā esošā nauda tiek uzskatīta par nepilngadīgā īpašumu, turētājbanka nedrīkst veikt naudas izņemšanu savā labā. Kad nepilngadīgais sasniedz pilngadību, kontu var pārvērst par parastu krājkontu. Visizplatītākais turēšanas konta veids ir UGMA konts vai Uniform Gift to nepilngadīgo konts.
Vairāk:Kāpēc es atsakos būt mamma PJ skolā, kad es pametu skolu
Kopīgs konts
Dažās valstīs nepilngadīgajam kopā ar pieaugušo var piederēt bankas konts. Tādā gadījumā gan vecākam, gan nepilngadīgajam būs piekļuve kontam (jā, tas ietver naudu) un konta izrakstiem. Atšķirībā no turēšanas konta nauda ir kopīpašumā un noteiktā vecumā tā nekļūst par nepilngadīgā īpašumu; tas paliek kopīgos nosaukumos, līdz konta īpašnieki norāda citādi.
Totten trust jeb POD (maksājams pēc nāves) konts
Totten uzticība ir ļoti vienkāršs uzticēšanās veids, kam nav nepieciešams oficiāls uzticības dokuments. Totten trest, ko sauc arī par POD kontu, ļauj pieaugušajam nosaukt konta saņēmēju, tostarp bērnu. Tas ir vienkāršs veids, kā izvairīties no testamenta izmaksām nāves gadījumā, taču tas nav lielisks veids, kā mācīt bērnam par to naudu, jo konta saņēmējam nav piekļuves līdzekļiem līdz īpašnieks.
Vairāk: Manas ģimenes budžeta haoss lika man darīt lietas, par kurām es nekad nebiju iedomājies
529 plāns
Plāns 529, ko dažkārt dēvē par izglītības uzkrājumu plāns ļauj ietaupīt bērna izglītībai. Plāns ir nosaukts no Iekšējo ieņēmumu kodeksa 529. sadaļas, kas ir piemērots: Plāna galvenais ieguvums ir nodokļu ietaupījums. Ne peļņa no ieguldījumiem, ne plāna sadale vai izņemšana nav apliekama ar nodokli federālā ienākuma nodokļa vajadzībām. Šie ieguldījumi pieaug bez nodokļiem un nekad netiek aplikti ar nodokļiem federālos nolūkos, ja vien jūs izmantojat izņemšanu no ieguldījumiem, lai tos varētu saņemt koledžas izdevumi, kas ietver lielāko daļu ar koledžu saistīto izmaksu, piemēram, mācību un istabas un tāfeles, kā arī maksas, grāmatas, piegādes un aprīkojumu. Tomēr, ja jūs izņemsiet naudu no plāna citiem mērķiem, nevis attaisnotajiem koledžas izdevumiem, jums tiks piemērots federālais ienākuma nodoklis un papildu 10 procentu federālais nodoklis par ienākumiem.
Nodokļu sekas
Federālā ienākuma nodokļa vajadzībām,. maksājamā nodokļa summa bērna konts ir atkarīgs no trim faktoriem: (1) īpašumtiesību biežums; (2) ienākumu veidu un (3) ienākumu summu.
- Īpašumtiesību biežums - Pirmais gabals ir viegls. Ciktāl konts piederēja bērnam, bērns ir atbildīgs par ienākumu paziņošanu, ja tas ir nepieciešams. Ciktāl bērns bija tikai konta saņēmējs (piemēram, Totten uzticības gadījumā), bērns nav atbildīgs par ienākumu paziņošanu; atbildība gulstas uz īpašnieku.
- Ienākumu veids - Otrais gabals ir arī vienkāršs. Dividendes un procenti no banku vai starpniecības konti tiek uzskatīti par nenopelnītiem ienākumiem (salīdzinājumā ar algām, dzeramnaudiem un algām, kas tiek uzskatīti par nopelnītajiem ienākumiem). Noteikumi, kā ziņot par negūtajiem ienākumiem, ir diezgan vienkārši. Ja ir dažādi gūtie un negūtie ienākumi (piemēram, jūsu bērns strādā un viņam ir krājkonts), noteikumi var būt sarežģītāki: IRS krogs 929 lai iegūtu vairāk informācijas.
- Ienākumu summa - Visbeidzot, tiek ņemts vērā ienākumu apjoms. 2012. taksācijas gadā bērni līdz 18 gadu vecumam vai bērni līdz 23 gadu vecumam, kas ir pilna laika studenti, pirmos 950 ASV dolārus no negūtiem ienākumiem uzskata par neapliekamajiem ienākumiem; nākamie 950 ASV dolāri tiek aplikti ar nodokli pēc bērna likmes. Nenopelnītie ienākumi, kas pārsniedz šīs kopējās summas - 950 USD + 950 USD vai 1900 USD, tiek aplikti ar nodokli pēc bērna vecāku nodokļu likmes. Šī summa bieži tiek dēvēta par “bērnu nodokli”.
Tas viss teica, ka, pieņemot lēmumu par labāko ietaupījumu, neiesaistieties tikai nodokļu sekās. Apsveriet savus gala mērķus. Vai jūs mēģināt iemācīt finansiālu atbildību? Glabāt lietainai dienai? Maksāt par koledžu? Atbilde uz šiem jautājumiem kopā ar nodokļu sekām palīdzēs jums pieņemt labāko lēmumu jums un jūsu bērnam.
Atjaunināja Bethany Ramos 2014. gada 4. februārī
