Sveikatos apsauga išlaidos pastaraisiais metais išaugo daug greičiau nei atlyginimai, tad kaip gali susidoroti šeimos? Viena iš galimybių, kurią reikia apsvarstyti, yra lanksti išlaidų sąskaita (FSA), kurią galite finansuoti jūs, jūsų darbdavys arba abu.
Medicininės priežiūros kaina sparčiai auga. 2010 m. JAV sveikatos priežiūros išlaidos siekė beveik 2,6 trln. tai yra 10 kartų daugiau nei 1980 m.
Per pastaruosius 10 metų, sveikatos priežiūros išlaidos išaugo tris kartus greičiau nei atlyginimai, kaip ir darbdaviai sumažino aprėptį daugeliui darbuotojų.
Siekiant padėti šeimoms susidoroti su padidėjusio draudimo išlaidomis, Mokesčių kodeksas leidžia atskaityti medicinos išlaidas. Tačiau atskaitymas apsiriboja tomis išlaidomis, kurios viršija 7,5 proc. Pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI), todėl daugeliui mokesčių mokėtojų neįmanoma gauti naudos. Iš tiesų, pagal IRS, 2001 m., paskutiniais metais, apie kuriuos yra gauti išsamūs duomenys, tik apie 6 proc. Tikimasi, kad šis procentas dar sumažės
Ką daryti šeimai?
Viena iš šių dienų daugiau dėmesio sulaukiančių galimybių yra lanksti išlaidų sąskaita (FSA). FSA yra mokesčių lengvatų planai, kuriuos siūlo darbdaviai daugumoje įmonių, įskaitant mažas įmones. Planus gali finansuoti darbdavys, darbuotojas arba abu.
Dažniausias FSA susitarimas leidžia atidėti dalį savo darbo užmokesčio kvalifikuotoms sveikatos priežiūros išlaidoms apmokėti. Pinigai, kurie yra atidėti, nėra priklausomi nuo pajamų ar darbo užmokesčio mokesčiai, o tai reiškia, kad už tinkamas sveikatos priežiūros išlaidas galite sumokėti iš priešmokesčio dolerių.
Pagalvokite apie matematiką taip. Tarkime, kad buvote įtrauktas į 25 procentų federalinį pajamų mokestį ir sumokėjote dar 7,65 procento darbo užmokesčio mokesčių. Jei įnešite 2500 USD į FSA, kad jis būtų naudojamas medicinos išlaidoms apmokėti, išvengsite 25 proc. Federalinio pajamų mokesčio ir 7,65 proc. Darbo užmokesčio mokesčių arba 816,25 USD. Tai daug bendramokslių ir receptų.
Kvalifikuotos medicinos išlaidos apima tas, kurios apibrėžtos toliau Vidaus pajamų kodekso 213 straipsnio d punktas ir įtraukti tokius elementus kaip:
- Akiniai ir kontaktiniai lęšiai
- Laboratorijos mokesčiai
- Gydytojų ir odontologų konsultacijos
- Rentgeno spinduliai
- Vaistai (bet tik tie, kuriems išduotas receptas)
Tu gali ilgesnį sąrašą rasite čia - arba pasikonsultuoti Vidaus pajamų tarnybos leidinys 502.
Kaip veikia FSA
2013 m. Suma, kurią galite įdėti į FSA, yra ne didesnė kaip 2500 USD vienam darbuotojui (taip, tai reiškia, kad du dirbantys sutuoktiniai gali prisidėti iki 5 000 USD); ši suma bus koreguojama atsižvelgiant į infliaciją ateinančiais metais. Įmokos neapsiriboja darbuotojais: darbdavys taip pat gali įnešti tam tikrą sumą į planą jūsų vardu. Tokiu atveju šios įmokos neįtraukiamos į jūsų bendrąsias pajamas ir nėra apmokestinamos (lygiai taip pat, lyg būtumėte įmokas sumokėję). Be to, FSA įmokų nereikia pranešti apie jūsų federalinę pajamų mokesčio deklaraciją.
FSA planas dažnai naudojamas kartu su didelio išskaitymo planu (HDHP) arba dideliu sveikatos draudimo planu darbuotojams, kurie moka sveikatos priežiūros įmokas iš savo kišenės. Tai padidina jūsų santaupas, nes didesnės atskaitos, kurios yra kompensuojamos pagal FSA planą, paprastai yra mažesnės sveikatos priežiūros įmokos.
FSA paprastai veikia taip: planas finansuojamas kalendorinių metų pradžioje ir jūs pradedate leisti pinigus kvalifikuotoms medicinos išlaidoms. Dažniausiai lėšos darbuotojams grąžinamos įrodžius pradinį apmokėjimą už kvalifikuotas išlaidas iki plano sumos. Visai neseniai darbdaviai savo darbuotojams pradėjo išduoti pakrautas debeto korteles; jie iš esmės veikia taip pat (gali būti reikalaujama pateikti kvalifikuotų išlaidų įrodymą).
Naudokite arba praraskite
Yra keletas įspėjimų. Viena vertus, jūs negalite naudoti FSA lėšų sveikatos draudimo įmokoms, ilgalaikės priežiūros įmokoms ar išlaidoms ir sumoms, kurios yra įtrauktos į bet kurį kitą sveikatos planą, apmokėti.
Be to, FSA yra vadinamas „naudok arba prarask“ planu. Tai reiškia, kad visos įmokos į planą turi būti panaudotos kvalifikuotoms medicinos išlaidoms per metus arba jos yra prarandamos. Kitaip tariant, jei per daug finansuojate planą, papildomų pinigų negrąžinate (jie grįžta prie plano, kad padengtų administravimo išlaidas). Norėsite protingai planuoti.
Galiausiai atminkite, kad savarankiškai dirbantys asmenys negali dalyvauti FSA, o labai kompensuotų dalyvių ir pagrindinių darbuotojų tinkamumas ir įmokos yra ribotos.
Sužinokite daugiau
Plano specifika gali skirtis priklausomai nuo darbdavio. Norėdami gauti daugiau informacijos apie tai, kaip tai gali būti naudinga jūsų šeimai, kreipkitės į savo darbo vietos personalo ar žmogiškųjų išteklių skyrių.
Daugiau apie šeimos finansus
Kalbėkitės su savo vaikais apie šeimos finansai
Patarimai, kaip papildyti savo vaiko kolegijos fondą
Dovanos vaikams net ir po švenčių
