현재 전업주부인 세무사로서 저는 다른 엄마들과 4월 15일까지 이어지는 세금 문제에 대해 꽤 많은 대화를 나눴습니다.
다음은 내가 일반적으로 받는 몇 가지 질문과 각 주제에 대한 추가 지침에 대한 설명 및 링크입니다. 이 Q&A가 2015년 세금의 날에 혼란스러운 세법 문제를 탐색하는 많은 가족에게 도움이 되기를 바랍니다.
1. 아기가 태어난 해에 어떤 세금 공제, 공제 및 면제를 받을 수 있습니까?
모든 부모가 알아야 할 자녀를 가질 때의 6가지 주요 세금 혜택이 있습니다. 여기에는 피부양자 보호 면제, 자녀 세금 공제, 자녀 양육비 공제 및 근로 소득 공제가 포함됩니다. 귀하의 업무 및 세금 상황에 따라 유연한 지출 계정에서 의료비 공제 및 환급을 받을 자격이 있을 수도 있습니다. 에 대해 자세히 알아보기 신생아 세금 혜택.
2. 나는 일을 할 수 있도록 아이를 어린이집에 맡깁니다. 그 데이 케어 지불은 공제 가능합니까?
예!* 귀하는 13세 미만의 피부양자(또는 이혼의 경우 귀하가 후견인이었던 자녀)에 대해 IRS 양식 2441에 이러한 비용을 청구합니다. 개인이 탁아소 대신 자녀를 돌보는 경우, 제공자의 사회 보장 번호를 받아야 다음 날짜에 IRS에 보고할 수 있습니다. 양식 2441. 사업체라면 고용주 식별 번호가 필요합니다. 참고: 고용주가 제공하는 FSA(유연 지출 계정)를 활용한 경우 각 급여에서 해당 계정으로 세전 기여금을 납부하게 됩니다. 그 돈을 돌려받으려면(그리고 세금 절감 혜택을 받으려면) FSA에 환급을 신청해야 합니다.
3. 내 아이를 여름 주간 캠프에 보내는 것이 보육비에 해당합니까?
네!* IRS에 따르면 여름 캠프 비용은 합리적인 육아 비용입니다. 그러나 야간 캠프는 제외됩니다. 핵심적인 세부 사항과 귀하의 상황이 세금에 미치는 영향을 확인하려면 IRS 간행물 503 검토하려는 것입니다.
4. 그래도 종이 세금 보고서를 제출할 수 있습니까?
예! 인기 있는 모든 세금 준비 소프트웨어 프로그램은 연방 및 주 세금 보고서 사본을 인쇄할 수 있는 옵션을 제공합니다. 많은 사람들이 단순히 기록 보관을 위해 이 작업을 수행하지만 다른 사람들은 실제 양식에 서명하고 정부에 우편으로 보내기 위해 수행합니다. 소프트웨어 내에서 "파일링에 필요한 모든 것" 또는 유사한 인쇄 옵션을 선택했는지 확인하십시오. 그렇지 않으면 모든 필수 양식이 인쇄되지 않을 수 있습니다. 정말 오래된 학교에 가고 싶다면 올해 세금 양식을 다운로드할 수도 있습니다.
양식 및 간행물 섹션 IRS.gov에서 직접 보고를 준비하십시오. 이제 그것이 내가 강렬하다고 부르는 것입니다! 그렇게 하는 경우 웹 사이트에서 함께 제공되는 모든 지침도 가져와야 합니다. 모든 라인을 올바르게 계산하려면 자세한 지침과 워크시트가 필요합니다. 현재 연도 세금 양식은 일반적으로 해당 과세 연도의 12월 말까지 제공됩니다.5. 내 아이를 위해 529 대학 계좌를 개설하면 어떤 세금 혜택이 있습니까?
부모로서 우리는 단일 대학 교육 비용이 비싸다는 것을 알고 있습니다! 오늘 태어난 아이에게 어떤 견적 거의 $200,000에 4년 공립 교육을 받습니다. 1996년에 처음 등장한 섹션 529 대학 저축 계좌는 고등 교육 비용을 상쇄하는 한 가지 방법입니다. 전제는 간단합니다. 당신은 기여 세금을 공제 한 후에 대학에 지정된 투자 계좌로 달러를 송금하고 적격 대학 비용을 지불하기 위해 돈을 인출할 때 해당 투자에 대한 누적 소득은 과세되지 않습니다. 이 계정은 주에서 운영하며 대부분의 주에서 주 소득세 공제를 제공합니다(보통 1인당 $5,000 개인 또는 부부 공동 신고의 경우 $10,000) 일정 기간 동안 529회 기부 년도. 529 플랜 환급을 받을 수 있는 비용에 대해 자세히 알아보려면 다음을 참조하십시오. IRS 간행물 970. 529 플랜의 공식 용어인 "Qualified Tuition Program"이라는 용어를 찾으십시오.
6. CPA에서 세금을 준비하는 데 비용이 얼마나 듭니까?
이 요율은 위치와 반품의 복잡성에 따라 다르지만 일반적으로 보고서를 준비하기 위해 CPA에 최소 $200를 지불할 것으로 예상할 수 있습니다. 기본 양식 1040과 항목별 공제를 초과하는 추가 일정은 더 많은 비용이 듭니다.
7. 내 아이는 언제까지 부양 가족이 될 수 있습니까?
요즘 아이들이 집에서 점점 더 오래 산다는 것은 비밀이 아닙니다. 30대에 아이가 집에서 잘 사는 것은 드문 일이 아닙니다. 그러나 IRS가 부모의 청구를 허용하지 않기 전에 자녀가 몇 살이 될 수 있습니까? 구실? 대답: 복잡하다. 일반적으로 피부양자는 귀하보다 어리고 미혼(다른 사람과 공동 세금 신고서를 제출하지 않음)이며 19세 미만(또는 24세 미만의 학생)이어야 합니다. 그러나 연령에 관계없이 적격 친척으로 간주되는 사람들에 대한 수당을 포함하여 여러 제한 및 예외가 있습니다. 이 모든 것이 긴 문서에 요약되어 있습니다. IRS 간행물 501. 운 좋게도 다음을 사용하여 긴 문서를 읽는 것을 피할 수 있습니다. 이 편리한 IRS 퀴즈 대신에! 그것은 당신이 피부양자로 주장하고자 하는 사람이 실제로 자격이 있는지 판단하는 데 도움이 될 것입니다.
* 소득 감소에 대한 참고 사항
위에 언급된 모든 공제, 공제 또는 면제는 특정 소득 수준까지의 가족에게만 제공됩니다. 각 세금 혜택의 단계적 종료가 시작되는 위치가 다르므로 세금 보고서에 청구하기 전에 각 항목을 자세히 읽어보십시오.
세금 공제 또는 기타 세금 혜택을 청구할 자격이 있는지 확실하지 않은 경우 귀하의 특정 세금 세트를 알고 있는 세무 고문과 상담하는 것이 항상 현명합니다. 상황.
면책 조항: 저는 세무사이지만 세무사는 아닙니다. 당신의 세무사. 이 블로그의 조언에 의존하기 전에 특정 세금 상황에 대해 조언할 수 있는 CPA와 상의하십시오.
