カレッジ 貯蓄プランにはさまざまな種類があり、すべて異なるメリットがあります。 そこに非常に多くの選択肢があるので、あなたの家族に最適なものを選ぶのは難しいかもしれません。 家族にとって何が最善かを判断する方法は次のとおりです。
あなたには12歳の娘がいるとしましょう。 あなたの選択肢は何ですか？
大学の貯蓄プランには非常に多くの選択肢があるため、これはかなり複雑です。 ここにいくつかの長所と短所、およびあなた自身の比較のためのいくつかの情報源があります。
529貯蓄プラン
各州は独自の529貯蓄プランを提供しており、詳細は異なります。 ただし、これらはすべて、いくつかの共通の利点を提供します。
- 529プランで節約されたお金は、米国内のどの大学にも使用できます。
- 授業料、料金、本、物資、部屋代、食費などの適格な費用に使用した場合、貯蓄は非課税になります（コロラド州の連邦と州の両方）。
- あなたの娘が大学に進学しないことを決定した場合、あなたはあなたのお金を取り戻すことができますが、あなたは収入に課税する義務があり、10パーセントのペナルティが課せられます。
潜在的な欠点：
- 自分で投資した場合よりも高い費用を支払うことになります。
- 祖父母が寄付者である場合、収入は学資援助の公式の収入としてカウントされる場合があります。
529プリペイド授業料プログラム
これらにより、ドナーは公立大学に通うことが期待される受益者のために授業料クレジットを購入することができます。 独立した前払いの授業料プログラムは、民間機関を対象としています。 （52www.independent529plan.comを参照してください。）
前払いの授業料プランのプラスは次のとおりです。
- 適格経費に使用される場合の免税給付
- 州の税控除
マイナス：
- この計画は、授与される財政援助の額を減らす可能性があります。
未成年者法（utma）アカウントへの統一転送
UTMAは未成年者に代わって設立され、毎年所得が課税されます。 子供は成年（18歳または21歳）でお金を管理します。 子供が口座を所有しているため、このお金の多くは、学資援助の適格性を判断する際に家族の寄付にカウントされます。
ロスIRA
資格のある高等教育費のために、ペナルティなしで個々の退職金口座からお金を引き出すことができます。 お金がロスIRAに5年間投資されている場合、税金はかかりません。 IRAからの引き出しは、学資援助の公式では収入としてカウントされます。
カバーデル教育貯蓄口座
Coverdellアカウントには、1人あたり毎年最大2,000ドルを寄付し、税金から寄付を差し引くことができます。 これらの寄付は、初等中等教育費に使用される場合があります。 529プランとCoverdellプランの両方に寄付することができますが、1人あたり合計11,000ドルを超える寄付をすると、贈与税が発生する可能性があります。 アカウントは、ほとんどのブローカーや投資信託会社で確立できます。
追加の減税
2004年の修正調整総所得が、単一申告者の場合は53,000ドル未満、または共同申告の場合は107,000ドル未満の場合は、さらにいくつかの税控除を受けることができます。
HOPE Scholarshipを使用すると、資格のある教育費の最初の1,000ドルの100％と、追加の500ドルの50％を連邦税から差し引くことができます。 このクレジットは2年間使用できます。
生涯学習クレジットは、資格のある教育費の最大10,000ドルの20パーセントです。 クレジットを請求できる年数に制限はありません。 HOPE奨学金と生涯学習クレジットの両方に同じ費用を適用することはできません。
修正後の調整後総所得が65,000ドル以下（単一）または130,000ドル（既婚者の共同申告）の場合、最大4,000ドルを控除できます（調整後の総所得が高いほど部分的なクレジットが付与されます）。 HOPEまたは生涯学習クレジットを取得するのと同じ税年度にこの税額控除を取得することはできません。
詳細については：
- Roth IRAwww.collegeinvest.org（非営利のColorado CollegeInvest Webサイト）
- Savingforcollege.com
- Collegesavings.org
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大学のために保存するための最良の方法 ジョセフ・ハーレー
