בריאות העלויות עלו הרבה יותר מהר מהשכר בשנים האחרונות, אז איך משפחות יכולות להתמודד? אפשרות אחת לשקול היא חשבון הוצאה גמיש (FSA), אותו ניתן לממן על ידך, על ידי המעסיק שלך או שניהם.
עלות הטיפול הרפואי עולה במהירות. בשנת 2010, הוצאות הבריאות בארצות הברית היו כמעט 2.6 טריליון דולר; המהווה עלייה פי 10 מאז 1980.
במהלך 10 השנים האחרונות, עלויות הבריאות עלו פי 3 מהשכר, בדיוק כפי שהמעסיקים הפחיתו את זמינות הכיסוי לעובדים רבים.
כדי לסייע למשפחות להתמודד עם עלות הכיסוי המוגדל, קוד המס מאפשר ניכוי הוצאות רפואיות. עם זאת, הניכוי מוגבל להוצאות העולות על 7.5 אחוזים מההכנסה הגולמית המותאמת (AGI), מה שמאפשר לנישומים רבים לקבל הטבה. למעשה, על פי מס הכנסה, בשנת 2001, השנה האחרונה שבה קיימים נתונים מלאים, רק כ -6 % מכלל משלמי המסים תבעו את הניכוי. אחוז זה צפוי לרדת עוד יותר בשנת 2013 כאשר משלמי המסים המפרטים יכולים לנכות רק את ההוצאות הרפואיות העולות על 10 אחוזים מה- AGI.
מה משפחה לעשות?
אפשרות אחת שזוכה לתשומת לב רבה יותר בימים אלה היא חשבון הוצאה גמיש (FSA). FSAs הן תוכניות הטבות מועדפות מס המוצעות על ידי מעסיקים ברוב החברות, כולל עסקים קטנים. את התוכניות ניתן לממן על ידי המעסיק, העובד או שניהם.
ההסדר הנפוץ ביותר ל- FSA מאפשר לך להפריש חלק מהמשכורת שלך לתשלום הוצאות בריאות מוסמכות. כסף המופרש אינו כפוף להכנסה או לשכר מסים, כלומר אתה יכול לשלם עבור הוצאות רפואיות מתאימות מתוך דולרים מוקדמים.
תחשוב על המתמטיקה כך. נניח שהיית בדרגת מס הכנסה פדרלית של 25 אחוז ושילמת 7.65 אחוזים נוספים במס שכר. אם אתה תורם 2,500 $ ל- FSA לשמש לתשלום הוצאות רפואיות, אתה נמנע מ -25 % במס הכנסה פדרלי ומ -7.65 % במס שכר, או 816.25 $. זה הרבה דמי השתתפות ומרשמים.
הוצאות רפואיות מוסמכות כוללות הוצאות כהגדרתן סעיף 213 (ד) לחוק הכנסה פנימית ולכלול פריטים כמו:
- משקפי ראייה ועדשות מגע
- דמי מעבדה
- רופא והעברות שיניים
- צילומי רנטגן
- תרופות (אך רק אלה ללא מרשם)
אתה יכול ראה רשימה ארוכה יותר כאן - או להתייעץ פרסום 502 ממשרד הפנים.
כיצד פועלים FSAs
בשנת 2013, הסכום שאתה יכול לשים ב- FSA מוגבל ל -2,500 $ לעובד (כן, זה אומר ששני בני זוג עובדים יכולים לתרום עד 5,000 $); סכום זה יותאם לאינפלציה בשנים הבאות. התרומות אינן מוגבלות לעובדים: מעסיק רשאי לתרום מטעמך סכום לתוכנית. במקרה זה, תרומות אלה אינן נכללות מההכנסה הגולמית שלך ואינן חייבות במס (ממש כאילו השבת את ההפרשות). יתר על כן, אין צורך לדווח על תרומות ה- FSA בחזרה למס הכנסה הפדרלית שלך.
תכנית FSA משמשת לעתים קרובות יחד עם תוכנית השתתפות עצמית גבוהה (HDHP) או תוכניות ביטוח בריאות גבוהות בהשתתפות עצמית עבור עובדים שמשלמים דמי בריאות מכיסם. זה ממקסם את החיסכון שלך מכיוון שההשתתפות העצמית הגבוהה יותר, הניתנת להחזר על פי תוכנית FSA, נוטה להשתוות לדמי בריאות נמוכים יותר.
ה- FSA עובד בדרך כלל כך: התוכנית ממומנת בתחילת השנה הקלנדרית ואתה מתחיל להוציא כסף על הוצאות רפואיות מוסמכות. לרוב, כספים מוחזרים לעובדים עם הוכחת תשלום ראשוני עבור הוצאות מוסמכות עד לסכום שבתכנית. לאחרונה החלו המעסיקים להנפיק לעובדיהם כרטיסי חיוב טעונים; אלה פועלים במידה רבה באותו אופן (ייתכן שתידרש להציג הוכחה להוצאות מוסמכות).
תשתמש בזה או תאבד את זה
יש כמה אזהרות. ראשית, אינך רשאי להשתמש בכספי FSA לתשלום דמי ביטוח בריאות, דמי טיפול סיעודי או הוצאות וסכומים המכוסים במסגרת כל תוכנית בריאות אחרת.
בנוסף, ה- FSA מכונה תוכנית "השתמש בו או הפסיד אותו". המשמעות היא שכל תרומות לתכנית חייבות לשמש להוצאות רפואיות מוסמכות במהלך השנה או שהן מופקדות. במילים אחרות, אם אתה מממן יותר מדי את התוכנית, אתה לא מקבל את הכסף הנוסף בחזרה (הוא זורם חזרה לתוכנית כדי לכסות את עלויות הניהול). תרצה לתכנן בחוכמה.
לבסוף, זכור כי עצמאים אינם יכולים להשתתף ב- FSA וישנן מגבלות על זכאות ותרומות למשתתפים ועובדי מפתח בתגמול גבוה.
למד עוד
הפרטים של התוכנית יכולים להשתנות ממעסיק למעסיק. לפרטים נוספים אודות האופן שבו זה עשוי להועיל למשפחתך, פנה למחלקת כוח אדם או משאבי אנוש במקום עבודתך.
עוד על כספי המשפחה
מדברים עם הילדים שלך כספי המשפחה
טיפים להוספה לקרן המכללה של ילדכם
הכנת מתנות לילדים גם לאחר החגים
