עורך הדין לתכנון עיזבון עונה: "מהי נאמנות וכיצד מטפלים בהם?"
השאלה:
מהי נאמנות וכיצד מטפלים בהם?
עורך הדין לתכנון עיזבון עונה:
נאמנות היא הסדר להחזיק בעלות ולנהל את הנכסים שלך. לאחר מותך, נאמן יורש ימשיך לנהל את נכסי הנאמנות לטובת ילדיך שהם הנהנים מהנאמנות. הורים רבים מעדיפים ליצור נאמנות כדי שניתן יהיה להחזיק נכסים בנאמנות ולא באפוטרופסות. ניתן להקים את הנאמנות בצוואתך שתיכנס לתוקף במוותך (המכונה בדרך כלל "נאמנות צוואה") או שהיא יכולה להיות חלק מהנאמנות החיה שלך. מכיוון שהנאמן אינו ממונה על ידי בית המשפט, על הנאמן לא חלים כללים ומגבלות רבות שמטיל בית המשפט.
להלן כמה סיבות מדוע אנשים רבים כוללים נאמנות בתוכניות העיזבון שלהם:
א) חוסך זמן והוצאות: מכיוון שניתן להקים נאמנות לפני פטירתך, אין צורך באישור בית המשפט של הנאמנות או הנאמן ובכך חוסכים זמן והוצאות של הליכים בבית המשפט.
ב) פחות פיקוח בית משפט: אלא אם צוין בצוואתך, נאמנות אינה מחייבת אותה רמת פיקוח בית דין כמו אפוטרופסות על העיזבון. כך למשל, על אפוטרופוס לעיזבון להגיש התחשבנות בבית המשפט לאחר השנה הראשונה לאפוטרופסות וב- לפחות כל שנה שנייה לאחר מכן, אך נאמן צריך רק דין וחשבון למוטבים (ילדיך), לכל היותר, פעם אחת שָׁנָה. זה חוסך את הוצאות הדיונים בבית המשפט. כמו כן, אפוטרופסות על העיזבון דורשת פעמים רבות אישור בית המשפט לחלק מהעסקאות הפיננסיות הכרוכות בנכסי אפוטרופסות, בעוד שלנאמן יש יותר גמישות בטיפול בנכסי נאמנות. חוסר פיקוח זה של בית המשפט עשוי להוות יתרון או לא בהתאם לתחכום הפיננסי של הנאמן.
ג) גמישות מועד סיום: על פי חוק, האפוטרופסות תסתיים כאשר ילדך יגיע לגיל 18 ויהפוך למבוגר חוקי. כך, ילדכם יקבל את חלקו בעיזבון שלכם ללא קשר ליכולת לנהל נכסים פיננסיים. זה יכול לגרום לבעיות ברורות אם הילד אינו מוכן לטפל בענייניו. נאמנות מאפשרת לדחות חלוקה לאחר גיל 18.
ד) גמישות במתן הצרכים השונים של כל ילד: אם יש לך יותר מילד אחד, א נדרשת אפוטרופסות נפרדת לכל ילד ונכסי האפוטרופסות יכולים רק להועיל לכך יֶלֶד. זה יכול להוות דילמה אם לילד אחד יש צרכים מיוחדים הדורשים נכסים נוספים. אם הנכסים השייכים לילד אחד אוזלים בגלל הוצאות חריגות כמו צרכים רפואיים או חינוכיים מיוחדים, לא ניתן להשתמש בנכסים השייכים לאחים. אולם אם כל הנכסים נמצאים בנאמנות, יש לנאמן סמכות להקצות נכסים לפי הצרכים השונים של כל ילד. הפצות מטעם כל ילד מוגבלות רק על ידי שפת הנאמנות.
