פתיחת חשבון בנק או חשבון השקעה אחר לילדכם היא אחת הדרכים היעילות ביותר ללמד אחריות כלכלית. וכמו שאומרים, אף פעם לא מוקדם מדי להתחיל לחסוך. ברגע שילדך הוריד את מושג הכסף, פתיחת חשבון בנק משלו עשויה להיות השלב ההגיוני הבא.
אבל כשזה מגיע להבין איזה סוג של חשבון לפתוח לילד שלך, זה יכול להיות קצת מכריע. להלן סקירה מהירה של כמה מהאפשרויות הקיימות.
חשבון משמורן
על פי החוק הפדרלי, קטינים (בדרך כלל אלה מתחת לגיל 18 ברוב המדינות) אינם יכולים לפתוח חשבונות חיסכון על שמם בלבד. עם זאת, קטין יכול לפתוח חשבון משמורת. חשבון משמורת הוא מבחינה טכנית רכושו של הקטין אך מנוהל על ידי מבוגר, המכונה לעתים אפוטרופוס, עד לגיל הרוב. מכיוון שהכסף בתוך החשבון נחשב לרכושו של הקטין, אסור לאפוטרופוס לבצע משיכות לטובת עצמו. כאשר הקטין מגיע לגיל מבוגר, ניתן להמיר את החשבון לחשבון חיסכון רגיל. הסוג הנפוץ ביותר של חשבון משמורת הוא חשבון UGMA, או חשבון חוק אחיד למתנות לקטינים.
יותר:למה אני מסרב להיות האמא ב- PJs בבית הספר
חשבון משותף
במדינות מסוימות, קטין רשאי להחזיק בחשבון בנק במשותף עם מבוגר. במקרה זה, גם להורה וגם לקטין תהיה גישה לחשבון (כן, זה כולל את הכסף) ולדוחות החשבון. שלא כמו חשבון משמורת, הכסף נמצא בבעלות משותפת ואינו הופך לרכושו של הקטין בגיל מסוים; הוא נשאר בשמות משותפים עד שבעלי החשבונות יעידו אחרת.
חשבון Totten Trust או POD (לתשלום במוות)
אמון Totten הוא סוג של אמון פשוט מאוד שאינו דורש מסמך אמון רשמי. אמון Totten, הנקרא גם חשבון POD, מאפשר למבוגר למנות מוטב, כולל ילד, עבור החשבון. זוהי דרך קלה להימנע מעלויות צוואה במוות אך אינה דרך מצוינת ללמד ילד על כך כסף מכיוון שלמוטב החשבון אין גישה לכספים עד למותו של בעלים.
יותר: הבלגן של תקציב המשפחה שלי אילץ אותי לעשות דברים שמעולם לא דמיינתי
תוכנית 529
תוכנית 529, המכונה לפעמים א תוכנית חיסכון בחינוך מאפשר לך לחסוך לחינוך ילדך. התוכנית שואבת את שמה מסעיף 529 לקוד הכנסה הפנים המתאים: היתרון העיקרי של התוכנית הוא החיסכון במס. לא הרווחים מההשקעה ולא ההפצות או המשיכות מהתוכנית חייבות במס לצרכי מס הכנסה פדרלי. השקעות אלו גדלות ללא מס ואף אינן חייבות במס למטרות פדרליות כל עוד אתה משתמש במשיכות מההשקעות לזכאים הוצאות מכללה, הכוללות את רוב העלויות הכרוכות בקולג 'כמו שכר לימוד וחדר ולינה וכן שכר טרחה, ספרים, ציוד ו צִיוּד. עם זאת, אם תמשוך כסף מהתוכנית למטרה אחרת מלבד הוצאות מכללה מתאימות, תחויב במס הכנסה פדרלי ועונש מס פדרלי נוסף של 10 אחוזים על הרווחים.
השלכות מס
לצורכי מס הכנסה פדרלי, סכום המס שיש לשלם שכן חשבון הילד תלוי בשלושה גורמים: (1) שכיחות הבעלות; (2) סוג ההכנסה ו (3) סכום ההכנסה.
- שכיחות בעלות - היצירה הראשונה קלה. ככל שהילד היה הבעלים של החשבון, הילד אחראי לדווח על ההכנסה, במידת הצורך. במידה והילד היה רק מוטב מהחשבון (כמו במקרה של אמון טוטן, למשל), הילד אינו אחראי לדווח על ההכנסה; האחריות מוטלת על הבעלים.
- סוג ההכנסה - גם החלק השני קל. דיבידנדים וריבית מ בַּנקָאוּת או חשבונות תיווך נחשבים כהכנסה בלתי מרוויחה (בהשוואה לשכר, טיפים ושכר הנחשבים כהכנסה משתכרת). הכללים לדיווח על הכנסה שאינה מרוויחה הם פשוטים למדי. אם יש שילוב של הכנסה משתכרת ובלתי מרוויחה (למשל, הילד שלך עובד ויש לו חשבון חיסכון), הכללים יכולים להיות מסובכים יותר: בדוק מס הכנסה פאב 929 למידע נוסף.
- סכום ההכנסה - לבסוף, כמות ההכנסה נכנסת לפעולה. בשנת המס 2012, ילדים מתחת לגיל 18 או ילדים מתחת לגיל 23 שהם סטודנטים במשרה מלאה מתייחסים להכנסה הבלתי מרוויחה של 950 $ הראשונים כהכנסה פטורה ממס; 950 $ הבאים חייבים במס בשיעור הילד. הכנסה שאינה מרוויחה על פני סכומים משולבים אלה, 950 $ + 950 $, או 1900 $, חייבת במס בשיעור המס של הורי הילד. זהו הסכום המכונה לעתים קרובות "מס ילדים".
כל זה נאמר: אל תסתבך רק בתוצאות המס בעת קבלת ההחלטה שלך לגבי הדרך הטובה ביותר לחסוך. שקול את מטרות הסיום שלך. האם אתה מנסה ללמד אחריות כלכלית? שמור ליום גשום? לשלם על המכללה? התשובה לשאלות אלה, בשילוב עם השלכות המס יעזרו לך לקבל את ההחלטה הטובה ביותר עבורך ועבור ילדך.
עודכן על ידי בת'אני ראמוס בתאריך 2/4/2016
