In qualità di contabile fiscale che attualmente è una mamma casalinga, ho avuto parecchie conversazioni con altre mamme sulle loro scottanti questioni fiscali fino al 15 aprile.
Di seguito sono riportate alcune domande che ricevo comunemente, insieme a spiegazioni e collegamenti a ulteriori indicazioni su ciascun argomento. Spero che queste domande e risposte aiutino molte famiglie a navigare nelle torbide acque della legge fiscale nel Tax Day 2015.
1. A quali crediti d'imposta, detrazioni ed esenzioni ho diritto nell'anno di nascita del mio bambino?
Ci sono sei principali vantaggi fiscali derivanti dall'avere figli che ogni genitore dovrebbe conoscere. Questi includono l'esenzione per l'affidamento a carico, il credito d'imposta per i figli, un credito per le spese per l'assistenza all'infanzia e il credito per il reddito da lavoro. A seconda della tua situazione lavorativa e fiscale, potresti anche avere diritto alla detrazione delle spese mediche e ai rimborsi da un conto di spesa flessibile. Impara di più riguardo
2. Ho messo mio figlio all'asilo per poter lavorare. Questi pagamenti per l'asilo nido sono deducibili?
Sì!* Rivendichi queste spese sul modulo IRS 2441 per una persona a carico di età inferiore a 13 anni (o un figlio di cui eri tutore, in caso di divorzio). Se un individuo si è preso cura dei tuoi figli invece di un asilo nido, dovrai ottenere il numero di previdenza sociale del fornitore da segnalare all'IRS su Modulo 2441. Se si trattava di un'azienda, avrai bisogno di un numero di identificazione del datore di lavoro. Nota: se hai approfittato di un Conto di spesa flessibile (FSA) offerto dal tuo datore di lavoro, avrai versato contributi al lordo delle imposte da ogni busta paga in quel conto. Per riavere quei soldi (e sfruttare i risparmi fiscali), dovrai presentare domanda di rimborso dalla tua FSA.
3. L'invio di mio figlio a un campo estivo diurno è considerato una spesa per l'assistenza all'infanzia?
Sì!* Secondo l'IRS, i costi del campo estivo sono una spesa ragionevole per l'assistenza all'infanzia; sono invece esclusi i pernottamenti. Per i dettagli essenziali e per verificare le implicazioni fiscali della tua situazione, Pubblicazione IRS 503 è ciò che vorrai recensire.
4. Puoi ancora presentare una dichiarazione dei redditi cartacea?
Sì! Tutti i popolari programmi software per la preparazione delle tasse ti danno la possibilità di stampare le copie delle tue dichiarazioni dei redditi federali e statali. Molte persone lo fanno semplicemente per la tenuta dei registri, ma altri lo fanno in modo da poter firmare e spedire i moduli effettivi al governo. Assicurati di scegliere "tutto il necessario per l'archiviazione" o un'opzione di stampa simile all'interno del software. In caso contrario, tutti i moduli richiesti potrebbero non essere stampati. Se vuoi andare davvero alla vecchia maniera, puoi anche scaricare i moduli fiscali dell'anno in corso dal Sezione Moduli e Pubblicazioni di IRS.gov e prepara i tuoi resi a mano. Questo è quello che chiamo intenso! Se lo fai, assicurati di prendere anche tutte le istruzioni di accompagnamento dal sito web. Avrai bisogno delle istruzioni dettagliate e dei fogli di lavoro per calcolare correttamente ogni riga. I moduli fiscali dell'anno in corso sono generalmente disponibili entro la fine di dicembre dell'anno fiscale in questione (quindi i moduli per la dichiarazione dei redditi 2014 erano disponibili a dicembre 2014 in tempo per la presentazione all'inizio del 2015).
5. Quali sono i vantaggi fiscali dell'apertura di un conto universitario 529 per mio figlio?
Come genitori, sappiamo che il costo di una singola istruzione universitaria è costoso! Per un bambino nato oggi, alcuni stime avere un'istruzione pubblica di quattro anni a quasi $ 200.000. I conti di risparmio del college Section 529, apparsi per la prima volta nel 1996, sono un modo per compensare il costo dell'istruzione superiore. La premessa è semplice; tu contribuisci dopo le tasse dollari su un conto di investimento designato per il college e quando si preleva il denaro per pagare le spese universitarie qualificate, eventuali guadagni accumulati su tali investimenti non vengono tassati. Questi conti sono gestiti dallo stato e la maggior parte degli stati offre una detrazione dell'imposta sul reddito statale (di solito $ 5.000 per ). individuo o $ 10.000 per la dichiarazione coniugale congiuntamente) per 529 contributi che fai durante il calendario anno. Per saperne di più su quali spese sono ammissibili per il rimborso del piano 529, vedere Pubblicazione IRS 970. Cerca il termine "Programma di lezioni qualificate", che è il termine ufficiale per i piani 529.
6. Quanto costa ottenere le tasse preparate da un CPA?
Queste tariffe variano in base alla località e alla complessità del tuo reso, ma generalmente puoi aspettarti di pagare un CPA di almeno $ 200 per preparare il tuo reso. Gli orari aggiuntivi oltre al modulo base 1040 più le detrazioni dettagliate costeranno di più.
7. Per quanto tempo mio figlio può essere mio dipendente?
Non è un segreto che i bambini di questi tempi vivano a casa sempre più a lungo. Non è raro che un bambino viva a casa fino ai 30 anni. Ma quanti anni può avere un bambino prima che l'IRS smetta di permettere ai genitori di reclamarli sul loro? le tasse? La risposta: È complicato. In generale, una persona a carico deve essere una persona più giovane di te, non sposata (che non presenta una dichiarazione dei redditi congiunta con qualcun altro) e non ha più di 19 anni (o essere uno studente di età inferiore a 24 anni). Ma ci sono più restrizioni ed eccezioni, inclusa un'indennità per coloro che sono considerati parenti idonei, indipendentemente dall'età. Tutto questo è delineato nel lungo Pubblicazione IRS 501. Fortunatamente per te, puoi evitare di leggere quel lungo documento usando questo pratico quiz sull'IRS Invece! Ti aiuterà a determinare se la persona che vuoi richiedere come dipendente è effettivamente qualificata.
*Una nota sull'eliminazione graduale del reddito
Ogni detrazione, credito o esenzione di cui sopra è disponibile solo per le famiglie fino a un certo livello di reddito. Il punto in cui inizia la fase di eliminazione di ciascun beneficio fiscale varia, quindi assicurati di leggere ogni articolo prima di richiederlo nella tua dichiarazione dei redditi.
Se non si è sicuri della propria idoneità a richiedere un credito d'imposta o altri vantaggi fiscali dovuti all'importo di reddito che guadagni, è sempre consigliabile consultare un consulente fiscale che conosca la tua particolare imposta circostanze.
Dichiarazione di non responsabilità: anche se sono un commercialista, non lo sono tuo commercialista fiscale. Prima di fare affidamento su qualsiasi consiglio su questo blog, consulta un CPA che sarà in grado di consigliarti sulla tua particolare serie di circostanze fiscali.
