Assistenza sanitaria i costi sono aumentati molto più rapidamente dei salari negli ultimi anni, quindi come possono farcela le famiglie? Un'opzione da considerare è un conto di spesa flessibile (FSA), che può essere finanziato da te, dal tuo datore di lavoro o da entrambi.
Il costo delle cure mediche sta aumentando rapidamente. Nel 2010, la spesa sanitaria negli Stati Uniti è stata di quasi 2,6 trilioni di dollari; che rappresenta un aumento di 10 volte dal 1980.
Negli ultimi 10 anni, i costi dell'assistenza sanitaria sono aumentati di oltre tre volte più velocemente dei salari, così come i datori di lavoro hanno ridotto la disponibilità di copertura per molti dipendenti.
Per aiutare le famiglie a far fronte al costo di una maggiore copertura, il Codice Fiscale consente una detrazione per le spese mediche. Tuttavia, la detrazione è limitata a quelle spese che superano il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI), rendendo impossibile per molti contribuenti ricevere un beneficio. Infatti,
secondo l'IRS, nel 2001, l'ultimo anno per il quale sono disponibili dati completi, solo il 6% circa di tutti i contribuenti ha chiesto la detrazione. Questa percentuale dovrebbe scendere ancora più in basso nel 2013 quando i contribuenti che dettagliano possono detrarre solo quelle spese mediche che superano il 10 percento dell'AGI.Cosa deve fare una famiglia?
Un'opzione che sta ricevendo più attenzione in questi giorni è un conto di spesa flessibile (FSA). Gli FSA sono piani di benefici fiscali agevolati offerti dai datori di lavoro nella maggior parte delle aziende, comprese le piccole imprese. I piani possono essere finanziati dal datore di lavoro, dal dipendente o da entrambi.
L'accordo più comune per un FSA ti consente di accantonare una parte della tua busta paga per pagare le spese sanitarie qualificate. Il denaro che viene messo da parte non è soggetto a reddito o buste paga le tasse, il che significa che puoi pagare le spese sanitarie ammissibili al lordo delle imposte.
Pensa alla matematica in questo modo. Supponiamo che tu fossi in una fascia di imposta sul reddito federale del 25% e paghi un altro 7,65% di tasse sui salari. Se contribuisci con $ 2.500 a un FSA da utilizzare per pagare le spese mediche, eviti il 25 percento dell'imposta federale sul reddito e il 7,65% delle tasse sui salari o $ 816,25. Sono un sacco di compensi e prescrizioni.
Le spese mediche qualificate includono quelle definite in sezione 213(d) dell'Internal Revenue Code e includi elementi come:
- Occhiali da vista e lenti a contatto
- Tasse di laboratorio
- Medico e dentista copays
- raggi X
- Farmaci (ma solo quelli con prescrizione medica)
Puoi vedi un elenco più lungo qui — o consultare Pubblicazione 502 dell'Agenzia delle Entrate.
Come funzionano gli FSA
Nel 2013, l'importo che puoi mettere da parte in un FSA è limitato a $ 2.500 per dipendente (sì, ciò significa che due coniugi che lavorano possono contribuire fino a $ 5.000); tale importo sarà adeguato all'inflazione negli anni futuri. I contributi non sono limitati ai dipendenti: un datore di lavoro può anche contribuire con un importo al piano per tuo conto. In tal caso, quei contributi sono esclusi dal tuo reddito lordo e non sono tassati (proprio come se avessi effettuato i contributi). Inoltre, i contributi FSA non devono essere riportati nella dichiarazione dei redditi federale.
Un piano FSA viene spesso utilizzato insieme a un piano ad alta franchigia (HDHP) o piani di assicurazione sanitaria con co-pagamento elevato per i dipendenti che pagano i premi sanitari di tasca propria. Ciò massimizza i tuoi risparmi poiché franchigie più elevate, rimborsabili nell'ambito del piano FSA, tendono a equivalere a premi sanitari inferiori.
La FSA generalmente funziona così: il piano viene finanziato all'inizio dell'anno solare e inizi a spendere soldi per spese mediche qualificate. Nella maggior parte dei casi, i fondi vengono rimborsati ai dipendenti su prova del pagamento iniziale per le spese qualificate fino all'importo del piano. Più di recente, i datori di lavoro hanno iniziato a emettere carte di debito caricate ai propri dipendenti; quelli funzionano in gran parte allo stesso modo (potrebbe essere richiesto di offrire una prova di spese qualificate).
Usalo o perdilo
Ci sono alcune precauzioni. Per uno, non puoi utilizzare i fondi di un FSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria, i premi per l'assistenza a lungo termine o le spese e gli importi coperti da qualsiasi altro piano sanitario.
Inoltre, l'FSA è indicato come un piano "usalo o perdilo". Ciò significa che eventuali contributi al piano devono essere utilizzati per spese mediche qualificate durante l'anno o vengono persi. In altre parole, se finanzi in eccesso il piano, non ricevi indietro i soldi extra (torna al piano per coprire i costi di amministrazione). Avrai voglia di pianificare con saggezza.
Infine, tieni presente che i lavoratori autonomi non possono partecipare a un FSA e ci sono limitazioni all'ammissibilità e ai contributi per i partecipanti altamente retribuiti e i dipendenti chiave.
Scopri di più
Le specifiche del piano possono variare da datore di lavoro a datore di lavoro. Per maggiori dettagli su come potrebbe avvantaggiare la tua famiglia, chiedi al dipartimento del personale o delle risorse umane nel tuo luogo di lavoro.
Maggiori informazioni sulle finanze familiari
Parlare con i tuoi figli di finanze familiari
Suggerimenti per l'aggiunta al fondo universitario di tuo figlio
Fare regali ai bambini anche dopo le feste
