Il procuratore per la pianificazione patrimoniale risponde: "Cos'è un trust e come viene gestito?"
La domanda:
Che cos'è un trust e come vengono gestiti?
L'avvocato specializzato in pianificazione patrimoniale risponde:
Un trust è un accordo per detenere il titolo e gestire i tuoi beni. Dopo la tua morte, un trustee successore continuerebbe a gestire i beni del trust a beneficio dei tuoi figli che sono i beneficiari del trust. Molti genitori preferiscono creare un trust in modo che i beni possano essere custoditi in trust piuttosto che in custodia. Il trust può essere istituito nel tuo testamento per entrare in vigore alla tua morte (comunemente chiamato "trust testamentario") o può essere parte del tuo trust vivente. Poiché il trustee non è nominato dal tribunale, il trustee non è soggetto a molte regole e restrizioni imposte dal tribunale.
Di seguito sono riportati alcuni motivi per cui molte persone includono un trust nei loro piani immobiliari:
a) Risparmia tempo e denaro: poiché un trust può essere istituito prima della tua morte, non è necessaria l'approvazione del tribunale del trust o del trustee, risparmiando così tempo e spese per i procedimenti giudiziari.
b) Meno supervisione del tribunale: a meno che non sia specificato nel testamento, un trust non richiede lo stesso livello di supervisione del tribunale di una tutela del patrimonio. Ad esempio, un custode del patrimonio deve depositare una contabilità presso il tribunale dopo il primo anno di tutela e a almeno ogni due anni da allora in poi, ma un fiduciario deve solo rendere conto ai beneficiari (i tuoi figli), al massimo, una volta a anno. Ciò consente di risparmiare le spese delle udienze in tribunale. Inoltre, una tutela del patrimonio richiede spesso l'approvazione del tribunale per alcune transazioni finanziarie che coinvolgono beni di tutela, mentre un trustee ha maggiore flessibilità nel trattare con beni in trust. Questa mancanza di supervisione del tribunale può o meno essere un vantaggio a seconda della sofisticazione finanziaria del fiduciario.
c) Flessibilità della data di cessazione: per legge, la tutela terminerà quando tuo figlio compie 18 anni e diventa maggiorenne. Pertanto, tuo figlio riceverà la sua parte del tuo patrimonio indipendentemente dalla capacità di gestire le attività finanziarie. Ciò può causare evidenti problemi se il bambino non è pronto a gestire i propri affari. Un trust ti consente di posticipare la distribuzione oltre i 18 anni.
d) Flessibilità nel provvedere alle diverse esigenze di ogni bambino: Se hai più di un figlio, a è richiesta una tutela separata per ogni figlio e i beni della tutela possono solo avvantaggiarla bambino. Questo può porre un dilemma se un bambino ha bisogni speciali che richiedono risorse aggiuntive. Se i beni appartenenti a un figlio sono esauriti a causa di spese insolite come esigenze mediche o educative speciali, i beni appartenenti a fratelli non possono essere utilizzati. Tuttavia, se tutti i beni sono affidati, il trustee ha la facoltà di ripartire i beni secondo le diverse esigenze di ciascun figlio. Le distribuzioni per conto di ciascun figlio sono limitate solo dalla lingua del trust.
