Sebagai akuntan pajak yang saat ini menjadi ibu rumah tangga, saya memiliki beberapa percakapan dengan ibu-ibu lain tentang pertanyaan pajak mereka yang membara menjelang 15 April.
Di bawah ini adalah beberapa pertanyaan yang biasa saya terima, beserta penjelasan dan tautan ke panduan lebih lanjut tentang setiap topik. Saya harap T&J ini membantu banyak keluarga menavigasi perairan hukum pajak yang keruh pada Hari Pajak 2015.
1. Kredit pajak, potongan dan pengecualian apa yang saya berhak atas tahun kelahiran bayi saya?
Ada enam manfaat pajak utama memiliki anak yang harus diketahui setiap orang tua. Ini termasuk pembebasan tanggungan perawatan, kredit pajak anak, kredit untuk biaya perawatan anak dan kredit pendapatan yang diperoleh. Bergantung pada pekerjaan dan situasi pajak Anda, Anda mungkin juga memenuhi syarat untuk pengurangan biaya pengobatan dan penggantian dari akun pengeluaran fleksibel. Belajar lebih tentang manfaat pajak bayi baru.
2. Saya menempatkan anak saya di penitipan anak sehingga saya bisa bekerja. Apakah pembayaran penitipan anak tersebut dapat dikurangkan?
Ya!* Anda mengklaim pengeluaran ini pada Formulir IRS 2441 untuk tanggungan di bawah usia 13 tahun (atau anak yang Anda asuh, dalam kasus perceraian). Jika seseorang merawat anak-anak Anda alih-alih penitipan anak, maka Anda perlu mendapatkan nomor jaminan sosial penyedia untuk melapor ke IRS di Formulir 2441. Jika itu adalah bisnis, maka Anda memerlukan nomor identifikasi pemberi kerja. Catatan: Jika Anda memanfaatkan Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA) yang ditawarkan oleh perusahaan Anda, Anda akan memberikan kontribusi sebelum pajak dari setiap gaji ke akun tersebut. Untuk mendapatkan uang itu kembali (dan memanfaatkan penghematan pajak), Anda harus mengajukan penggantian dari FSA Anda.
3. Apakah mengirim anak saya ke perkemahan musim panas memenuhi syarat sebagai biaya penitipan anak?
Yap!* Menurut IRS, biaya perkemahan musim panas adalah biaya penitipan anak yang wajar; namun, kamp semalam tidak termasuk. Untuk rincian seluk beluk dan untuk memverifikasi implikasi pajak dari situasi Anda, Publikasi IRS 503 adalah apa yang ingin Anda tinjau.
4. Masih bisakah Anda mengajukan pengembalian pajak kertas?
Ya! Semua program perangkat lunak persiapan pajak populer memberi Anda pilihan untuk mencetak salinan pengajuan pengembalian pajak federal dan negara bagian Anda. Banyak orang hanya melakukan ini untuk pencatatan, tetapi yang lain melakukannya agar mereka dapat menandatangani dan mengirimkan formulir yang sebenarnya kepada pemerintah. Pastikan Anda memilih "semua yang diperlukan untuk pengarsipan" atau opsi pencetakan serupa di dalam perangkat lunak. Jika tidak, semua formulir yang diperlukan mungkin tidak dapat dicetak. Jika Anda ingin benar-benar sekolah tua, Anda bahkan dapat mengunduh formulir pajak tahun berjalan dari Bagian Formulir dan Publikasi dari IRS.gov dan siapkan pengembalian Anda dengan tangan. Nah, itulah yang saya sebut intens! Jika Anda melakukannya, pastikan untuk mengambil semua instruksi yang menyertainya dari situs web juga. Anda memerlukan instruksi dan lembar kerja terperinci untuk menghitung setiap baris dengan benar. Formulir pajak tahun berjalan biasanya tersedia pada akhir Desember dari tahun pajak yang bersangkutan (jadi formulir pengembalian pajak 2014 tersedia pada bulan Desember 2014 untuk diajukan pada awal 2015).
5. Apa manfaat pajak dari membuka 529 rekening perguruan tinggi untuk anak saya?
Sebagai orang tua, kita tahu biaya pendidikan perguruan tinggi tunggal itu mahal! Untuk anak yang lahir hari ini, beberapa perkiraan memiliki pendidikan publik empat tahun dengan biaya hampir $200.000. Bagian 529 rekening tabungan perguruan tinggi, yang pertama kali muncul pada tahun 1996, adalah salah satu cara untuk mengimbangi biaya pendidikan tinggi. Premisnya sederhana; kamu berkontribusi setelah pajak dolar ke rekening investasi yang ditujukan untuk kuliah, dan ketika Anda menarik uang untuk membayar biaya kuliah yang memenuhi syarat, setiap akumulasi pendapatan atas investasi tersebut tidak dikenakan pajak. Akun ini dikelola oleh negara bagian dan sebagian besar negara bagian menawarkan pengurangan pajak pendapatan negara bagian (biasanya $5.000 per individu atau $10.000 untuk pengajuan menikah bersama) untuk 529 kontribusi yang Anda buat selama kalender tahun. Untuk mempelajari lebih lanjut tentang pengeluaran apa yang memenuhi syarat untuk penggantian paket 529, lihat Publikasi IRS 970. Cari istilah "Program Pendidikan Berkualitas," yang merupakan istilah resmi untuk 529 paket.
6. Berapa biaya untuk menyiapkan pajak Anda oleh CPA?
Tarif ini akan bervariasi menurut lokasi dan kerumitan pengembalian Anda, tetapi Anda biasanya dapat mengharapkan untuk membayar BPA setidaknya $200 untuk mempersiapkan pengembalian Anda. Jadwal tambahan di luar Formulir 1040 dasar Anda ditambah potongan terperinci akan lebih mahal.
7. Berapa lama anak saya bisa menjadi tanggungan saya?
Bukan rahasia lagi bahwa anak-anak hari ini tinggal di rumah lebih lama dan lebih lama. Bukan hal yang aneh bagi seorang anak untuk tinggal di rumah hingga usia 30-an. Tapi berapa umur seorang anak sebelum IRS berhenti mengizinkan orang tua untuk mengklaim mereka? pajak? Jawabannya: Ini rumit. Secara umum, tanggungan harus seseorang yang lebih muda dari Anda, belum menikah (tidak mengajukan pengembalian pajak bersama dengan orang lain) dan tidak lebih dari 19 tahun (atau menjadi siswa yang lebih muda dari 24 tahun). Tetapi ada beberapa batasan dan pengecualian, termasuk tunjangan bagi mereka yang dianggap sebagai kerabat yang memenuhi syarat, tanpa memandang usia. Semua ini diuraikan secara panjang lebar Publikasi IRS 501. Beruntung bagi Anda, Anda dapat menghindari membaca dokumen panjang itu dengan menggunakan kuis IRS yang berguna ini sebagai gantinya! Ini akan membantu Anda menentukan apakah orang yang ingin Anda klaim sebagai tanggungan benar-benar memenuhi syarat.
*Catatan tentang penghentian pendapatan
Setiap pemotongan, kredit atau pembebasan yang disebutkan di atas hanya tersedia untuk keluarga sampai tingkat pendapatan tertentu. Di mana fase keluar dari setiap manfaat pajak dimulai bervariasi, jadi pastikan untuk membaca setiap item sebelum mengklaimnya pada pengembalian pajak Anda.
Jika Anda tidak yakin tentang kelayakan Anda untuk mengklaim kredit pajak atau manfaat pajak lainnya karena jumlah pendapatan yang Anda hasilkan, selalu bijaksana untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak yang mengetahui set khusus pajak Anda keadaan.
Penafian: Meskipun saya seorang akuntan pajak, saya bukan milikmu akuntan pajak. Sebelum mengandalkan saran apa pun di blog ini, silakan berkonsultasi dengan CPA yang akan dapat memberi tahu Anda tentang keadaan pajak tertentu Anda.
