Kesehatan biaya telah meningkat jauh lebih cepat daripada upah dalam beberapa tahun terakhir, jadi bagaimana keluarga dapat mengatasinya? Salah satu opsi untuk dipertimbangkan adalah akun pengeluaran fleksibel (FSA), yang dapat didanai oleh Anda, atasan Anda, atau keduanya.
Biaya perawatan medis meningkat pesat. Pada tahun 2010, pengeluaran perawatan kesehatan di Amerika Serikat hampir $2,6 triliun; yang merupakan peningkatan 10 kali lipat sejak tahun 1980.
Selama 10 tahun terakhir, biaya perawatan kesehatan telah meningkat tiga kali lebih cepat daripada upah, seperti halnya pemberi kerja telah menurunkan ketersediaan cakupan untuk banyak karyawan.
Untuk membantu keluarga mengatasi biaya pertanggungan yang meningkat, Kode Pajak mengizinkan pengurangan biaya pengobatan. Namun, pengurangannya terbatas pada biaya-biaya yang melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI), sehingga tidak mungkin bagi banyak wajib pajak untuk menerima manfaat. Faktanya,
Apa yang harus dilakukan keluarga?
Salah satu opsi yang mendapat perhatian lebih akhir-akhir ini adalah akun pengeluaran fleksibel (FSA). FSA adalah rencana manfaat pajak yang ditawarkan oleh pemberi kerja di sebagian besar perusahaan, termasuk usaha kecil. Rencana dapat didanai oleh majikan, karyawan atau keduanya.
Pengaturan paling umum untuk FSA memungkinkan Anda menyisihkan sebagian dari gaji Anda untuk membayar biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat. Uang yang disisihkan tidak dikenakan pendapatan atau gaji pajak, yang berarti Anda dapat membayar biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat dari dolar sebelum pajak.
Pikirkan matematika seperti ini. Katakanlah Anda berada dalam kelompok pajak penghasilan federal 25 persen dan membayar 7,65 persen lagi dalam pajak gaji. Jika Anda menyumbang $2.500 ke FSA untuk digunakan membayar biaya pengobatan, Anda menghindari pajak penghasilan federal 25 persen dan pajak gaji 7,65 persen, atau $816,25. Itu banyak pembayaran bersama dan resep.
Biaya pengobatan yang memenuhi syarat termasuk yang didefinisikan dalam bagian 213(d) dari Internal Revenue Code dan termasuk item seperti:
- Kacamata dan lensa kontak
- Biaya laboratorium
- Pembayaran dokter dan gigi
- sinar X
- Obat-obatan (tetapi hanya dengan resep dokter)
Kamu bisa lihat daftar yang lebih panjang di sini — atau berkonsultasi Publikasi 502 dari Internal Revenue Service.
Cara kerja FSA
Pada tahun 2013, jumlah yang dapat Anda simpan di FSA dibatasi hingga $2.500 per karyawan (ya, itu berarti bahwa dua pasangan yang bekerja dapat menyumbang hingga $5.000); jumlah itu akan disesuaikan dengan inflasi di tahun-tahun mendatang. Kontribusi tidak terbatas pada karyawan: pemberi kerja juga dapat menyumbangkan sejumlah uang ke dalam rencana atas nama Anda. Dalam hal ini, kontribusi tersebut dikecualikan dari penghasilan kotor Anda dan tidak dikenakan pajak (seperti halnya Anda telah memberikan kontribusi). Selanjutnya, kontribusi FSA tidak perlu dilaporkan pada pengembalian pajak penghasilan federal Anda.
Rencana FSA sering digunakan bersama dengan rencana yang dapat dikurangkan (HDHP) atau rencana asuransi kesehatan pembayaran bersama yang tinggi untuk karyawan yang membayar premi perawatan kesehatan dari kantong. Itu memaksimalkan tabungan Anda karena deductible yang lebih tinggi, yang dapat diganti berdasarkan rencana FSA, cenderung sama dengan premi perawatan kesehatan yang lebih rendah.
FSA umumnya bekerja seperti ini: Rencananya didanai pada awal tahun kalender dan Anda mulai menghabiskan uang untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Sebagian besar waktu, dana dikembalikan kepada karyawan setelah bukti pembayaran awal untuk biaya yang memenuhi syarat hingga jumlah dalam rencana. Baru-baru ini, pengusaha mulai mengeluarkan kartu debit yang dimuat kepada karyawan mereka; sebagian besar bekerja dengan cara yang sama (Anda mungkin diminta untuk menawarkan bukti pengeluaran yang memenuhi syarat).
Gunakan atau hilangkan
Ada beberapa peringatan. Pertama, Anda tidak boleh menggunakan dana dari FSA untuk membayar premi asuransi kesehatan, premi atau pengeluaran perawatan jangka panjang dan jumlah yang tercakup dalam rencana kesehatan lainnya.
Selain itu, FSA disebut sebagai rencana "gunakan atau hilangkan". Itu berarti bahwa setiap kontribusi untuk rencana tersebut harus digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat selama tahun tersebut atau mereka akan hangus. Dengan kata lain, jika Anda mendanai rencana secara berlebihan, Anda tidak mendapatkan uang ekstra kembali (mengalir kembali ke rencana untuk menutupi biaya administrasi). Anda pasti ingin merencanakan dengan bijak.
Terakhir, perlu diingat bahwa wiraswasta tidak dapat berpartisipasi dalam FSA dan ada batasan pada kelayakan dan kontribusi untuk peserta dan karyawan kunci dengan kompensasi tinggi.
Belajarlah lagi
Spesifik rencana dapat bervariasi dari majikan ke majikan. Untuk perincian lebih lanjut tentang bagaimana hal itu dapat bermanfaat bagi keluarga Anda, tanyakan pada departemen personalia atau sumber daya manusia di tempat kerja Anda.
Lebih lanjut tentang keuangan keluarga
Berbicara dengan anak-anak Anda tentang keuangan keluarga
Tips menambah dana kuliah anak Anda
Membuat hadiah untuk anak-anak bahkan setelah liburan
