Rekening bank untuk anak-anak: Panduan mudah untuk para ibu – SheKnows

Membuka rekening bank atau rekening investasi lain untuk anak Anda adalah salah satu cara praktis yang paling efektif untuk mengajarkan tanggung jawab keuangan. Dan seperti kata pepatah, tidak pernah terlalu dini untuk mulai menabung. Setelah anak Anda memiliki konsep uang muka, membuka rekening bank mereka sendiri mungkin merupakan langkah logis berikutnya.

Cerita terkait. Kini Anda Bisa Mendapatkan Fashion Anak Bekas dengan Harga Terjangkau Dikirim ke Rumah Anda

Tetapi ketika harus mencari tahu jenis akun mana yang akan dibuka untuk anak Anda, itu bisa sedikit berlebihan. Berikut panduan singkat dari beberapa opsi yang tersedia.

Akun kustodian

Di bawah undang-undang federal, anak di bawah umur (umumnya, mereka yang berusia di bawah 18 tahun di sebagian besar negara bagian) tidak dapat membuka rekening tabungan atas nama mereka sendiri. Namun, anak di bawah umur dapat membuka rekening kustodian. Sebuah rekening kustodian secara teknis milik anak di bawah umur tetapi dikelola oleh orang dewasa, sering disebut sebagai kustodian, sampai usia mayoritas. Karena uang di dalam rekening dianggap sebagai milik anak di bawah umur, penjaga tidak boleh melakukan penarikan untuk keuntungannya sendiri. Ketika anak di bawah umur mencapai usia dewasa, rekening tersebut dapat diubah menjadi rekening tabungan biasa. Jenis akun kustodian yang paling umum adalah akun UGMA, atau akun Uniform Gift to Minors Act.

Lagi:Mengapa saya menolak menjadi ibu di PJs di drop-off sekolah?

Akun bersama

Di beberapa negara bagian, anak di bawah umur dapat memiliki rekening bank bersama dengan orang dewasa. Dalam hal itu, baik orang tua maupun anak di bawah umur akan memiliki akses ke rekening (ya, itu termasuk uang) dan laporan rekening. Berbeda dengan rekening kustodian, uang itu dimiliki bersama dan tidak menjadi milik anak di bawah umur pada usia tertentu; itu tetap dalam nama bersama sampai pemilik akun menunjukkan sebaliknya.

Totten trust atau POD (dibayar saat kematian) akun

Perwalian Totten adalah jenis perwalian yang sangat sederhana yang tidak memerlukan dokumen perwalian formal. Perwalian Totten, juga disebut akun POD, memungkinkan orang dewasa untuk memberi nama penerima, termasuk seorang anak, untuk akun tersebut. Ini adalah cara mudah untuk menghindari biaya pengesahan hakim pada saat kematian tetapi bukan cara yang bagus untuk mengajari seorang anak tentang uang karena penerima akun tidak memiliki akses ke dana sampai kematiannya pemilik.

Lagi: Anggaran keluarga saya yang berantakan memaksa saya melakukan hal-hal yang tidak pernah saya bayangkan

529 paket

Rencana 529, kadang-kadang disebut sebagai rencana tabungan pendidikan memungkinkan Anda menabung untuk pendidikan anak Anda. Rencana tersebut mengambil namanya dari bagian 529 dari Internal Revenue Code yang sesuai: Manfaat utama dari rencana tersebut adalah penghematan pajak. Baik pendapatan dari investasi maupun distribusi atau penarikan dari rencana tersebut tidak dikenakan pajak untuk tujuan pajak pendapatan federal. Investasi tersebut tumbuh bebas pajak dan tidak pernah dikenakan pajak untuk tujuan federal selama Anda menggunakan penarikan dari investasi untuk memenuhi syarat biaya kuliah, yang mencakup sebagian besar biaya yang terkait dengan kuliah seperti biaya kuliah dan kamar dan makan serta biaya, buku, perlengkapan, dan peralatan. Namun, jika Anda menarik uang dari rencana untuk tujuan selain biaya kuliah yang memenuhi syarat, Anda akan dikenakan pajak pendapatan federal dan tambahan denda pajak federal 10 persen atas penghasilan.

Konsekuensi pajak

Untuk tujuan pajak pendapatan federal, jumlah pajak yang terutang untuk rekening anak tergantung pada tiga faktor: (1) Insiden kepemilikan; (2) jenis pendapatan dan (3) jumlah pendapatan.

1. Insiden kepemilikan – Bagian pertama mudah. Sejauh anak memiliki rekening tersebut, anak bertanggung jawab untuk melaporkan pendapatan, jika diperlukan. Sejauh anak tersebut hanyalah penerima manfaat dari rekening tersebut (seperti halnya dengan perwalian Totten, misalnya), anak tersebut tidak bertanggung jawab untuk melaporkan pendapatan; tanggung jawab itu ada pada pemiliknya.
2. Jenis pendapatan – Bagian kedua juga mudah. Dividen dan bunga dari perbankan atau rekening perantara dianggap sebagai pendapatan diterima dimuka (dibandingkan dengan upah, tip dan gaji yang dianggap sebagai pendapatan yang diperoleh). Aturan untuk melaporkan pendapatan diterima dimuka cukup mudah. Jika ada campuran pendapatan yang diterima dan diterima di muka (misalnya, anak Anda bekerja dan memiliki rekening tabungan), aturannya bisa lebih rumit: Periksa IRS Pub 929 untuk informasi lebih lanjut.
3. Jumlah pendapatan- Akhirnya, jumlah pendapatan ikut bermain. Untuk tahun pajak 2012, anak-anak di bawah usia 18 tahun atau anak-anak di bawah usia 23 tahun yang merupakan siswa penuh waktu memperlakukan $950 pertama dari pendapatan diterima di muka sebagai pendapatan bebas pajak; $950 berikutnya dikenakan pajak sesuai tarif anak. Pendapatan diterima di muka atas jumlah gabungan tersebut, $950 + 950, atau $1900, dikenakan pajak sesuai tarif pajak orang tua anak. Itu jumlah yang sering disebut sebagai "pajak anak".

Semua itu dikatakan, jangan hanya terpaku pada konsekuensi pajak ketika membuat keputusan tentang cara terbaik untuk menabung. Pertimbangkan tujuan akhir Anda. Apakah Anda mencoba untuk mengajarkan tanggung jawab keuangan? Simpan untuk hari hujan? Bayar kuliah? Jawaban atas pertanyaan-pertanyaan tersebut, dikombinasikan dengan konsekuensi pajak akan membantu Anda membuat keputusan terbaik untuk Anda dan anak Anda.

Diperbarui oleh Bethany Ramos pada 2/4/2016