Université les plans d'épargne se déclinent en de nombreuses variétés, toutes avec des avantages différents. Avec autant de choix, choisir le meilleur pour votre famille peut être difficile. Voici comment déterminer ce qui est le mieux pour votre famille.
Disons que vous avez une fille de 12 ans. Quelles sont vos options ?
Parce qu'il y a tellement de choix pour les régimes d'épargne-études, c'est assez compliqué. Voici quelques-uns des avantages et des inconvénients, ainsi que quelques sources d'informations pour votre propre comparaison.
529 Plans d'épargne
Chaque État propose son propre plan d'épargne 529, et les détails varient. Cependant, ils offrent tous des avantages communs :
- L'argent économisé dans un plan 529 peut être utilisé pour n'importe quel collège aux États-Unis.
- Les économies sont exonérées d'impôt (à la fois fédérales et étatiques du Colorado) lorsqu'elles sont utilisées pour des dépenses admissibles, notamment les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures, la chambre et les repas.
- Vous pouvez récupérer votre argent si votre fille décide de ne pas aller à l'université, mais vous devrez payer de l'impôt sur les gains et une pénalité de 10 % vous sera imposée.
Inconvénients potentiels :
- Vous paierez des dépenses plus élevées que si vous aviez investi l'argent vous-même.
- Les gains peuvent être considérés comme des revenus dans les formules d'aide financière si un grand-parent est le donateur.
529 programmes de scolarité prépayés
Ceux-ci permettent aux donateurs d'acheter des crédits de scolarité pour un bénéficiaire qui devrait fréquenter une université publique. Le programme de scolarité prépayé indépendant couvre les établissements privés. (Voir 52www.independent529plan.com.)
Les avantages des plans de scolarité prépayés comprennent :
- Avantages exonérés d'impôt s'ils sont utilisés pour des dépenses admissibles
- Les allégements fiscaux de l'État
Inconvénients :
- Ce plan peut réduire le montant de l'aide financière accordée.
Compte Uniform Transfer to Minors Act (utma)
Une UTMA est constituée pour le compte d'un mineur dont les revenus sont imposés chaque année. L'enfant prend le contrôle de l'argent à l'âge de la majorité (18 ou 21 ans). Étant donné que l'enfant est propriétaire du compte, une plus grande partie de cet argent sera comptabilisée dans la contribution familiale lors de la détermination de l'admissibilité à l'aide financière.
roth IRA
L'argent peut être retiré des comptes de retraite individuels pour des dépenses d'enseignement supérieur qualifiées sans pénalité. Si l'argent a été investi dans un Roth IRA pendant cinq ans, aucun impôt ne sera dû. Les retraits des IRA sont comptabilisés comme des revenus dans les formules d'aide financière.
compte d'épargne-études coverdell
Vous pouvez cotiser jusqu'à 2 000 $ par personne chaque année sur un compte Coverdell et déduire la contribution de vos impôts. Ces contributions peuvent être utilisées pour les dépenses d'enseignement primaire et secondaire. Vous pouvez cotiser à la fois à un plan 529 et à un plan Coverdell, mais il y a une conséquence potentielle de l'impôt sur les dons si vous cotisez un total supérieur à 11 000 $ par personne. Les comptes peuvent être ouverts auprès de la plupart des courtiers et des sociétés de fonds communs de placement.
allégements fiscaux supplémentaires
Si votre revenu brut ajusté modifié de 2004 est inférieur à 53 000 $ pour un déclarant célibataire ou à 107 000 $ pour un déclarant marié conjointement, vous pouvez bénéficier de quelques allégements fiscaux supplémentaires :
La bourse HOPE vous permet de déduire 100 pour cent des premiers 1 000 $ de dépenses d'éducation admissibles et 50 pour cent des 500 $ supplémentaires des impôts fédéraux. Vous pouvez utiliser ce crédit pendant deux ans.
Le crédit d'apprentissage à vie est de 20 pour cent jusqu'à 10 000 $ de dépenses d'éducation admissibles. Il n'y a pas de limite au nombre d'années pendant lesquelles vous pouvez demander le crédit. Vous ne pouvez pas appliquer les mêmes dépenses à la fois à la bourse HOPE et au crédit d'apprentissage à vie.
Si votre revenu brut ajusté modifié est de 65 000 $ ou moins (célibataire) ou de 130 000 $ (marié déclarant conjointement), vous pouvez déduire jusqu'à 4 000 $ (les revenus bruts ajustés plus élevés obtiennent des crédits partiels). Vous ne pouvez pas profiter de ce crédit d'impôt au cours de la même année d'imposition que vous prenez un crédit HOPE ou Lifetime Learning Credit.
Pour plus d'informations:
- Roth IRAwww.collegeinvest.org (le site Web à but non lucratif du Colorado CollegeInvest)
- épargnepourcollege.com
- collegesavings.org
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La meilleure façon d'économiser pour l'université par Joseph Hurley
