Pangakonto või muu investeerimiskonto avamine lapsele on üks tõhusamaid praktilisi viise õpetada rahalist vastutust. Ja nagu öeldakse, pole kunagi liiga vara säästa. Kui teie lapsel on raha mõiste maas, võib järgmine loogiline samm olla oma pangakonto avamine.
Aga kui mõelda, millist kontot oma lapsele avada, võib see olla pisut üle jõu käiv. Siin on kiire ülevaade mõnest saadaolevast valikust.
Hoolduskonto
Föderaalseaduse kohaselt ei saa alaealised (tavaliselt enamikus osariikides alla 18 -aastased) avada hoiukontosid ainult oma nimel. Alaealine saab aga avada hoiukonto. Hoolduskonto on tehniliselt alaealise omand, kuid seda haldab kuni täisealiseks saamiseni täiskasvanu, keda sageli nimetatakse ka hooldajaks. Kuna kontol olev raha loetakse alaealise omandiks, ei tohi haldur enda kasuks raha välja võtta. Kui alaealine saab täiskasvanuks, saab konto konverteerida tavaliseks hoiukontoks. Kõige tavalisem vahistamiskonto on UGMA konto või Uniform Gift to Alaealiste konto.
Veel:Miks ma keeldun koolist väljalangemisel PJ-s emaks olemast
Ühine konto
Mõnes osariigis võib alaealine omada pangakontot koos täiskasvanuga. Sellisel juhul on nii vanemal kui ka alaealisel juurdepääs kontole (jah, see sisaldab raha) ja konto väljavõtetele. Erinevalt vahistamiskontost on raha ühisomandis ega lähe teatud vanuses alaealise omandiks; see jääb ühisnimedesse, kuni konto omanikud ei märgi teisiti.
Totten Trust või POD (makstakse surma korral) konto
Totten usaldus on väga lihtne usaldus, mis ei vaja ametlikku usaldusdokumenti. Totten usaldus, mida nimetatakse ka POD -kontoks, võimaldab täiskasvanul nimetada kontole kasusaaja, sealhulgas lapse. See on lihtne viis vältida testamendikulusid surma korral, kuid see pole suurepärane viis lapsele õpetamiseks raha, kuna konto saajal ei ole rahale juurdepääsu kuni omanik.
Veel: Minu pere eelarve segadus sundis mind tegema asju, mida ma kunagi ette ei kujutanud
529 plaan
Plaan 529, mida mõnikord nimetatakse ka hariduse säästmise kava võimaldab säästa lapse hariduse eest. Plaan sai oma nime sisetuluseadustiku jaotisest 529, mis on asjakohane: Plaani peamine kasu on maksusääst. Investeeringust saadav tulu ega plaani jaotamine või väljavõtmine ei ole föderaalse tulumaksu maksustatavad. Need investeeringud kasvavad maksuvabalt ja neid ei maksustata kunagi föderaalsetel eesmärkidel, kui kasutate investeeringutest väljavõtmist kõlblikeks kolledži kulud, mis sisaldab enamikku kolledžiga seotud kuludest, nagu õppemaks ja tuba ja laud, samuti tasud, raamatud, tarvikud ja seadmed. Kui aga võtate plaanist raha välja muul otstarbel kui kolledži abikõlblikud kulud, makstakse teile föderaalse tulumaksu ja täiendava 10 -protsendilise föderaalse maksutrahvi.
Maksude tagajärjed
Föderaalse tulumaksu eesmärgil tasumisele kuuluv maksusumma lapse konto puhul sõltub kolmest tegurist: (1) omandiõigus; (2) tulu liik ja (3) tulu suurus.
- Omandi esinemissagedus - Esimene tükk on lihtne. Kuivõrd konto oli lapsele kuuluv, vastutab laps sissetulekute esitamise eest, kui see on nõutav. Kuivõrd laps oli ainult konto saaja (nagu näiteks Totteni usaldus), ei vastuta laps sissetulekute esitamise eest; et vastutus lasub omanikul.
- Sissetuleku liik - Teine tükk on ka lihtne. Dividendid ja intressid alates pangandus või maaklerikontosid loetakse teenimata tuluks (võrreldes palga, jootraha ja palgaga, mida loetakse teenitud tuluks). Saamata jäänud tulu kajastamise reeglid on üsna lihtsad. Kui teenitud ja saamata jäänud tulu on kombineeritud (näiteks kui teie laps töötab ja tal on hoiukonto), võivad reeglid olla keerulisemad: IRS Pub 929 rohkem informatsiooni.
- Sissetuleku summa - Lõpuks tuleb mängu sissetuleku suurus. 2012. maksuaastal käsitlevad alla 18-aastased või alla 23-aastased lapsed, kes on täiskoormusega õppivad, esimest 950 dollarit teenimata tulu maksuvaba tuluna; järgmine 950 dollarit maksustatakse lapse määraga. Nende kombineeritud summade (950 + 950 dollarit ehk 1900 dollarit) saamata jäänud tulu maksustatakse lapse vanemate maksumääraga. Seda summat nimetatakse sageli "lapsemaksuks".
Kõik see ütles, et ärge mässige end maksumõjudega, kui otsustate parima säästmisviisi kohta. Mõelge oma lõppeesmärkidele. Kas proovite õpetada rahalist vastutust? Kas säästa vihmasel päeval? Maksta kolledži eest? Vastus nendele küsimustele koos maksustamisega aitab teil teha teie ja teie lapse jaoks parima otsuse.
Uuendas Bethany Ramos 02.02.2016
