Como contadora de impuestos que actualmente es ama de casa, he tenido bastantes conversaciones con otras mamás sobre sus candentes preguntas sobre impuestos antes del 15 de abril.
A continuación se presentan algunas preguntas que recibo habitualmente, junto con explicaciones y enlaces para obtener más orientación sobre cada tema. Espero que esta sesión de preguntas y respuestas ayude a muchas familias a navegar por las turbias aguas de la ley tributaria en el Día de los impuestos de 2015.
1. ¿A qué créditos fiscales, deducciones y exenciones tengo derecho el año en que nazca mi bebé?
Hay seis beneficios fiscales principales de tener hijos que todos los padres deben conocer. Estos incluyen la exención por cuidado de dependientes, el crédito tributario por hijos, un crédito por gastos de cuidado infantil y el crédito por ingreso del trabajo. Dependiendo de su situación laboral y fiscal, también puede ser elegible para la deducción de gastos médicos y reembolsos de una cuenta de gastos flexible. Aprender más acerca de
beneficios fiscales para bebés nuevos.2. Pongo a mi hijo en una guardería para poder trabajar. ¿Son deducibles esos pagos por guardería?
¡Sí! * Usted reclama estos gastos en el Formulario 2441 del IRS para un dependiente menor de 13 años (o un hijo de quien usted era custodio, en casos de divorcio). Si una persona se hizo cargo de sus hijos en lugar de una guardería, deberá obtener el número de seguro social del proveedor para informar al IRS sobre Modelo 2441. Si se trataba de una empresa, necesitará un número de identificación de empleador. Nota: Si aprovechó una Cuenta de Gastos Flexibles (FSA) ofrecida por su empleador, habrá hecho contribuciones antes de impuestos de cada cheque de pago a esa cuenta. Para recuperar ese dinero (y aprovechar los ahorros de impuestos), deberá solicitar el reembolso de su FSA.
3. ¿El envío de mi hijo a un campamento de verano califica como gasto de cuidado infantil?
¡Sí! * Según el IRS, los costos de los campamentos de verano son gastos razonables de cuidado infantil; sin embargo, los campamentos de pernoctación están excluidos. Para obtener los detalles esenciales y verificar las implicaciones fiscales de su situación, Publicación 503 del IRS es lo que querrás revisar.
4. ¿Todavía puede presentar una declaración de impuestos en papel?
¡Sí! Todos los programas de software de preparación de impuestos populares le brindan la opción de imprimir copias de presentación de sus declaraciones de impuestos federales y estatales. Muchas personas simplemente hacen esto para mantener registros, pero otras lo hacen para poder firmar y enviar por correo los formularios al gobierno. Solo asegúrese de elegir "todo lo necesario para la presentación" o una opción de impresión similar dentro del software. De lo contrario, es posible que no se impriman todos los formularios necesarios. Si desea ir a la vieja escuela, incluso puede descargar los formularios de impuestos del año actual del Sección de formularios y publicaciones de IRS.gov y prepare sus declaraciones a mano. ¡Eso es lo que yo llamo intenso! Si lo hace, asegúrese de obtener también todas las instrucciones adjuntas del sitio web. Necesitará las instrucciones detalladas y las hojas de trabajo para calcular cada línea correctamente. Los formularios de impuestos del año en curso generalmente están disponibles a fines de diciembre del año tributario en cuestión (por lo que los formularios de declaración de impuestos de 2014 estaban disponibles en diciembre de 2014 a tiempo para presentarlos a principios de 2015).
5. ¿Cuáles son los beneficios fiscales de abrir una cuenta universitaria 529 para mi hijo?
Como padres, sabemos que el costo de una sola educación universitaria es caro. Para un niño nacido hoy, algunos estimados tener una educación pública de cuatro años en casi $ 200,000. Las cuentas de ahorro para la universidad de la sección 529, que aparecieron por primera vez en 1996, son una forma de compensar el costo de la educación superior. La premisa es simple; tu contribuyes despues del impuesto dólares a una cuenta de inversión designada para la universidad, y cuando retira el dinero para pagar los gastos universitarios calificados, las ganancias acumuladas en esas inversiones no están sujetas a impuestos. Estas cuentas son administradas por el estado y la mayoría de los estados ofrecen una deducción del impuesto sobre la renta estatal (generalmente $ 5,000 por individual o $ 10,000 para casados que presentan una declaración conjunta) por 529 contribuciones que realice durante el calendario año. Para obtener más información sobre qué gastos son elegibles para el reembolso del plan 529, consulte Publicación 970 del IRS. Busque el término "Programa de matrícula calificado", que es el término oficial para los planes 529.
6. ¿Cuánto cuesta que un CPA prepare sus impuestos?
Estas tarifas variarán según la ubicación y la complejidad de su declaración, pero generalmente puede esperar pagar un CPA de al menos $ 200 para preparar su declaración. Los anexos adicionales más allá de su Formulario 1040 básico más las deducciones detalladas costarán más.
7. ¿Cuánto tiempo puede mi hijo ser mi dependiente?
No es ningún secreto que los niños de estos días viven cada vez más en casa. No es raro que un niño viva en casa hasta bien entrados los 30 años. Pero, ¿qué edad puede tener un niño antes de que el IRS deje de permitir que los padres lo reclamen en su impuestos? La respuesta: Es complicado. En general, un dependiente debe ser alguien más joven que usted, soltero (que no presente una declaración de impuestos conjunta con otra persona) y no mayor de 19 años (o ser un estudiante menor de 24). Pero existen múltiples restricciones y excepciones, incluida una asignación para aquellos que se consideran parientes calificados, independientemente de su edad. Todo esto se describe en el extenso Publicación 501 del IRS. Afortunadamente para usted, puede evitar leer ese documento largo usando este práctico cuestionario del IRS ¡en lugar de! Le ayudará a determinar si la persona que desea reclamar como dependiente está realmente calificada.
* Una nota sobre la eliminación gradual de los ingresos
Cada deducción, crédito o exención mencionada anteriormente solo está disponible para familias hasta cierto nivel de ingresos. El lugar donde comienza la eliminación gradual de cada beneficio fiscal varía, así que asegúrese de leer cada artículo antes de reclamarlo en su declaración de impuestos.
Si no está seguro de su elegibilidad para reclamar un crédito fiscal u otro beneficio fiscal debido al monto de ingresos que obtiene, siempre es aconsejable consultar a un asesor fiscal que conozca su conjunto particular de impuestos circunstancias.
Descargo de responsabilidad: aunque soy un contador fiscal, no lo soy tu Contador de impuestos. Antes de confiar en cualquier consejo de este blog, consulte a un CPA que podrá asesorarlo sobre su conjunto particular de circunstancias fiscales.
