Ως φορολογικός λογιστής που είναι αυτή τη στιγμή μαμά στο σπίτι, είχα αρκετές συνομιλίες με άλλες μαμάδες σχετικά με τις φοβερές φορολογικές τους ερωτήσεις μέχρι τις 15 Απριλίου.
Παρακάτω είναι μερικές ερωτήσεις που λαμβάνω συνήθως, μαζί με εξηγήσεις και συνδέσμους για περαιτέρω καθοδήγηση για κάθε θέμα. Ελπίζω ότι αυτό το Q&A θα βοηθήσει πολλές οικογένειες να περιηγηθούν στα σκοτεινά φορολογικά ύδατα για τη φορολογική ημέρα 2015.
1. Τι φορολογικές πιστώσεις, κρατήσεις και απαλλαγές δικαιούμαι το έτος που γεννιέται το μωρό μου;
Υπάρχουν έξι βασικά φορολογικά οφέλη από την απόκτηση παιδιών που κάθε γονέας πρέπει να γνωρίζει. Αυτά περιλαμβάνουν την απαλλαγή από την εξαρτημένη περίθαλψη, την πίστωση φόρου για τα παιδιά, μια πίστωση για τα έξοδα φροντίδας των παιδιών και την πίστωση του εισοδήματος. Ανάλογα με την εργασιακή και φορολογική σας κατάσταση, ενδέχεται επίσης να πληροίτε τις προϋποθέσεις για έκπτωση και επιστροφές ιατρικών εξόδων από έναν ευέλικτο λογαριασμό δαπανών. Μάθε περισσότερα για
2. Βάζω το παιδί μου σε παιδικό σταθμό για να μπορώ να δουλεύω. Είναι αυτές οι πληρωμές ημερήσιας φροντίδας εκπεστέες;
Ναι!* Διεκδικείτε αυτά τα έξοδα στο έντυπο IRS 2441 για εξαρτώμενο άτομο ηλικίας κάτω των 13 ετών (ή παιδί για το οποίο ήσασταν θεματοφύλακας, σε περιπτώσεις διαζυγίου). Εάν ένα άτομο φρόντιζε τα παιδιά σας αντί για ημερήσια φροντίδα, τότε θα πρέπει να λάβετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης του παρόχου για να αναφέρετε στο IRS Έντυπο 2441. Εάν ήταν επιχείρηση, τότε θα χρειαστείτε έναν αριθμό αναγνώρισης εργοδότη. Σημείωση: Εάν εκμεταλλευτήκατε έναν Ευέλικτο Λογαριασμό Δαπανών (FSA) που προσφέρει ο εργοδότης σας, θα έχετε κάνει εισφορές προ φόρων από κάθε μισθοδοσία σε αυτόν τον λογαριασμό. Για να πάρετε πίσω αυτά τα χρήματα (και να επωφεληθείτε από τη φορολογική εξοικονόμηση), θα πρέπει να υποβάλετε για επιστροφή χρημάτων από την FSA σας.
3. Η αποστολή του παιδιού μου σε καλοκαιρινή κατασκήνωση χαρακτηρίζεται ως δαπάνη φροντίδας παιδιού;
Ναι!* Σύμφωνα με την IRS, το κόστος των καλοκαιρινών κατασκηνώσεων είναι ένα λογικό κόστος φροντίδας παιδιών. Ωστόσο, οι κατασκηνώσεις διανυκτέρευσης αποκλείονται. Για τις περίεργες λεπτομέρειες και για να επαληθεύσετε τις φορολογικές επιπτώσεις της κατάστασής σας, Έκδοση IRS 503 είναι αυτό που θέλετε να αναθεωρήσετε.
4. Μπορείτε ακόμα να υποβάλετε μια έντυπη φορολογική δήλωση;
Ναί! Όλα τα δημοφιλή προγράμματα λογισμικού προετοιμασίας φόρου σάς δίνουν τη δυνατότητα να εκτυπώσετε αντίγραφα κατάθεσης των ομοσπονδιακών και κρατικών φορολογικών δηλώσεών σας. Πολλοί άνθρωποι το κάνουν απλώς για την τήρηση αρχείων, αλλά άλλοι το κάνουν για να μπορούν να υπογράψουν και να στείλουν τα πραγματικά έντυπα στην κυβέρνηση. Απλά βεβαιωθείτε ότι έχετε επιλέξει "όλα όσα χρειάζονται για την αρχειοθέτηση" ή μια παρόμοια επιλογή εκτύπωσης μέσα στο λογισμικό. Διαφορετικά, όλες οι απαιτούμενες φόρμες ενδέχεται να μην εκτυπωθούν. Αν θέλετε να πάτε πραγματικά στο παλιό σχολείο, μπορείτε ακόμη και να κατεβάσετε τα φορολογικά έντυπα του τρέχοντος έτους από το Ενότητα Έντυπα και Δημοσιεύσεις του IRS.gov και προετοιμάστε τις επιστροφές σας με το χέρι. Τώρα αυτό λέω έντονο! Εάν το κάνετε αυτό, φροντίστε να πάρετε όλες τις συνοδευτικές οδηγίες από τον ιστότοπο επίσης. Θα χρειαστείτε τις λεπτομερείς οδηγίες και τα φύλλα εργασίας για να υπολογίσετε σωστά κάθε γραμμή. Τα φορολογικά έντυπα του τρέχοντος έτους είναι συνήθως διαθέσιμα μέχρι τα τέλη Δεκεμβρίου του εν λόγω φορολογικού έτους (έτσι τα έντυπα φορολογικών δηλώσεων 2014 ήταν διαθέσιμα τον Δεκέμβριο του 2014 εγκαίρως για την κατάθεση στις αρχές του 2015).
5. Ποια είναι τα φορολογικά οφέλη από το άνοιγμα ενός λογαριασμού κολλεγίου 529 για το παιδί μου;
Ως γονείς, γνωρίζουμε ότι το κόστος μιας ακαδημαϊκής εκπαίδευσης είναι ακριβό! Για ένα παιδί που γεννήθηκε σήμερα, μερικά υπολογίζει έχουν τετραετή δημόσια εκπαίδευση σχεδόν 200.000 $. Το τμήμα 529 λογαριασμοί ταμιευτηρίου κολλεγίων, που πρωτοεμφανίστηκαν το 1996, είναι ένας τρόπος αντιστάθμισης του κόστους της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Η υπόθεση είναι απλή. συμβάλλετε μετά φόρων δολάρια σε έναν επενδυτικό λογαριασμό που έχει οριστεί για κολέγιο και όταν αποσύρετε τα χρήματα για να πληρώσετε για εξειδικευμένα έξοδα κολλεγίου, τυχόν συσσωρευμένα κέρδη από αυτές τις επενδύσεις δεν φορολογούνται. Αυτοί οι λογαριασμοί είναι κρατικοί και τα περισσότερα κράτη προσφέρουν κρατική μείωση φόρου εισοδήματος (συνήθως $ 5.000 ανά ατομική ή 10.000 $ για κοινή δήλωση γάμου) για 529 συνεισφορές που καταβάλλετε κατά τη διάρκεια του ημερολογίου έτος. Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τα έξοδα που είναι επιλέξιμα για επιστροφή 529 σχεδίων, βλ Έκδοση IRS 970. Αναζητήστε τον όρο "Πρόγραμμα Διδασκαλίας με Πιστοποίηση", ο οποίος είναι ο επίσημος όρος για 529 προγράμματα.
6. Πόσο κοστίζει η προετοιμασία των φόρων σας από ένα CPA;
Αυτές οι τιμές θα διαφέρουν ανάλογα με την τοποθεσία και την πολυπλοκότητα της επιστροφής σας, αλλά μπορείτε γενικά να αναμένετε να πληρώσετε ένα CPA τουλάχιστον $ 200 για να προετοιμάσετε την επιστροφή σας. Πρόσθετα χρονοδιαγράμματα πέρα από το βασικό σας έντυπο 1040 συν αναλυτικές κρατήσεις θα κοστίσουν περισσότερο.
7. Πόσο καιρό μπορεί να είναι το παιδί μου εξαρτημένο;
Δεν είναι μυστικό ότι τα παιδιά αυτές τις μέρες ζουν στο σπίτι όλο και περισσότερο. Δεν είναι ασυνήθιστο για ένα παιδί να ζει στο σπίτι μέχρι τα 30 του. Αλλά πόσο χρονών μπορεί να είναι ένα παιδί προτού το IRS σταματήσει να επιτρέπει στους γονείς να τα διεκδικήσουν φόρους? Η απάντηση: Είναι περίπλοκο. Σε γενικές γραμμές, εξαρτώμενος πρέπει να είναι κάποιος νεότερος από εσάς, άγαμος (δεν υποβάλλει κοινή φορολογική δήλωση με κάποιον άλλο) και όχι μεγαλύτερος από 19 (ή να είναι μαθητής κάτω των 24 ετών). Υπάρχουν όμως πολλαπλοί περιορισμοί και εξαιρέσεις, συμπεριλαμβανομένου ενός επιδόματος για όσους θεωρούνται κατάλληλοι συγγενείς, ανεξαρτήτως ηλικίας. Όλα αυτά περιγράφονται στη μακρά Δημοσίευση IRS 501. Ευτυχώς για εσάς, μπορείτε να αποφύγετε την ανάγνωση αυτού του μεγάλου εγγράφου χρησιμοποιώντας αυτό το εύχρηστο κουίζ IRS αντι αυτου! Θα σας βοηθήσει να προσδιορίσετε εάν το άτομο που θέλετε να διεκδικήσετε ως εξαρτώμενο είναι πράγματι κατάλληλο.
*Σημείωση σχετικά με τις εξόδους φάσης εισοδήματος
Κάθε έκπτωση, πίστωση ή απαλλαγή που αναφέρεται παραπάνω είναι διαθέσιμη μόνο για οικογένειες έως ένα ορισμένο επίπεδο εισοδήματος. Όπου αρχίζει η σταδιακή κατάργηση κάθε φορολογικού οφέλους, οπότε φροντίστε να διαβάσετε κάθε στοιχείο πριν το διεκδικήσετε στη φορολογική σας δήλωση.
Εάν δεν είστε σίγουροι για την καταλληλότητά σας να διεκδικήσετε πίστωση φόρου ή άλλο φορολογικό όφελος λόγω του ποσού των εισόδημα που κερδίζετε, είναι πάντα σοφό να συμβουλευτείτε έναν φορολογικό σύμβουλο που γνωρίζει το συγκεκριμένο σύνολο φόρων σας περιστάσεις.
Αποποίηση ευθυνών: Αν και είμαι φορολογικός λογιστής, δεν είμαι τα δικα σου φορολογικός λογιστής. Πριν βασιστείτε σε οποιαδήποτε συμβουλή σε αυτό το ιστολόγιο, συμβουλευτείτε έναν CPA που θα είναι σε θέση να σας συμβουλεύσει σχετικά με το συγκεκριμένο σύνολο φορολογικών σας περιστάσεων.
