Wollten Sie schon immer den Regenwald retten? Einem Kind in einem Drittweltland das Lesen beibringen? Vertriebenen Flüchtlingen Ihre medizinische Expertise anbieten? Viele von uns haben den Ehrgeiz, die Welt zu einem besseren Ort zu machen – aber nur wenige von uns handeln danach.
Warum ziehen Sie diesen Sommer nicht in Erwägung, mit Ihrer Familie einen wohltätigen Urlaub zu verbringen? Sie können einen Unterschied machen, indem Sie sich ehrenamtlich für Organisationen einsetzen, die Ihre Fähigkeiten benötigen, Ihren Kindern beibringen, wie man Bedürftigen etwas zurückgibt, und die Welt sehen – alles mit einigen netten Steuervergünstigungen.
Gemeinnützige Abzüge
Wenn es um Steuerabzüge für Wohltätigkeit, können Sie einen Abzug nach Anhang A Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung geltend machen. Das bedeutet, dass Sie, um den Abzug geltend zu machen, Ihre Abzüge einzeln aufführen müssen – wenn Sie den Standardabzug geltend machen, dürfen Sie keinen Abzug für gemeinnützige Zwecke vornehmen.
Ihr Abzug beschränkt sich auf Geldspenden (oder Geldspenden), Sach- und Spesenspenden. Der Wert Ihrer ehrenamtlichen Tätigkeit für gemeinnützige Organisationen ist niemals abzugsfähig. Dies gilt selbst dann, wenn Sie großartige Aufzeichnungen führen und selbst wenn Sie den Wert Ihrer Zeit leicht in Dollar beziffern können. Die Kosten für Ihre Dienstleistungen können nicht in die Summe Ihres karitativen Abzugs einfließen.
Allerdings können Sie Auslagen als gemeinnützige Abzüge geltend machen, wenn diese im Zusammenhang mit der Freiwilligenarbeit für gemeinnützige Organisationen stehen. Um sich zu qualifizieren, müssen diese Ausgaben sein:
- Nicht erstattet
- Direkt mit den Diensten verbunden
- Ausgaben, die Sie nur aufgrund der von Ihnen erbrachten Dienstleistungen hatten
- Nicht persönliche Ausgaben, Lebenshaltungskosten oder Familienausgaben.
Reisekosten abziehen
In der Liste der abzugsfähigen Ausgaben enthalten – sofern Sie die oben aufgeführten Kriterien erfüllen — sind die Reisekosten, während Sie nicht zu Hause sind, um Dienstleistungen für eine Wohltätigkeitsorganisation zu erbringen Organisation. Zu den Reisekosten zählen Flug-, Bahn- und Bustransport (sowie Ausgaben für Ihr Auto), Taxikosten oder sonstiges Transportkosten zwischen Flughafen oder Bahnhof und Ihrem Hotel, Unterkunftskosten und Verpflegungskosten. Und noch eine gute Nachricht: Da diese Reisekosten nicht geschäftsbezogen sind, unterliegen sie nicht denselben Obergrenzen wie geschäftsbezogene Aufwendungen.
Die Ausgaben müssen sich eindeutig auf die Spende Ihrer gemeinnützigen Dienste beziehen und nicht auf persönliche verwenden – Sie können die Reisekosten nach Costa Rica nicht abschreiben, um am Strand zu liegen und aufs Meer zu starren Schildkröten. Obwohl es in Ordnung ist, eine gute Zeit zu haben – und ich möchte Sie tatsächlich dazu ermutigen (oder warum überhaupt?) – möchte der IRS, dass der Schwerpunkt der Reise wohltätig ist. Reisekosten können Sie nur geltend machen, „wenn die Reise kein wesentliches Element des persönlichen Vergnügens, der Erholung oder des Urlaubs ist“.
Mit anderen Worten, überlegen Sie, warum Sie überhaupt auf der Reise sind – helfen Sie oder hängen Sie nur ab? Der IRS hat kein Spaßverbot. Sie vertritt jedoch die Position, dass Sie, auch wenn Sie die Reise genießen, nur dann einen karitativen Abzug für Ihre Reisekosten vornehmen können, wenn Sie im „echten und materiellen Sinne“ Dienst haben während der gesamten Reise." Wenn Sie nur geringfügige Verpflichtungen für die Wohltätigkeitsorganisation haben oder für wesentliche Teile der Reise keine Verpflichtungen für die Wohltätigkeitsorganisation haben, können Sie Ihre Reise nicht abziehen Kosten.
Alle Verbrauchsmaterialien oder Preise, die Sie für die Wohltätigkeitsorganisation und/oder Ihre Reise kaufen, sind ebenfalls abzugsfähig, solange sie die oben genannten Kriterien erfüllen. Dazu gehören zum Beispiel Windeln oder saubere Laken für ein Krankenhaus oder Buntstifte und Aufkleber für eine Kindertagesstätte. Dies würde keine persönlichen Verbrauchsmaterialien beinhalten, selbst wenn Sie glauben, dass Sie sie wirklich brauchen (ja, das enthält Sonnencreme oder einen großen Schlapphut – auch wenn Sie beim ersten Sonnenstrahl wie verrückt Sommersprossen haben Sonnenschein).
Führung von Aufzeichnungen
Unabhängig davon, wie Sie die Wohltätigkeitsorganisation unterstützen möchten, führen Sie ausgezeichnete Aufzeichnungen. Wenn Sie reisen oder anderweitig Geld ausgeben, bewahren Sie Ihre Originalquittungen auf und holen Sie sich nach Möglichkeit Unterlagen von der Wohltätigkeitsorganisation, um Ihre Spende zu belegen. Ich empfehle auch dringend, ein Reisetagebuch zu führen, in dem Ihre Dienste und die Zeit, die Sie ehrenamtlich verbracht haben, festgehalten sind.
Eine kurze Warnung – wenn es zu gut klingt, um wahr zu sein, ist es das wahrscheinlich auch. Stellen Sie sicher, dass Sie jede Organisation – einschließlich der Überprüfung ihres steuerbefreiten Status – gründlich überprüfen, bevor Sie sich anmelden. Wenn Sie konkrete Fragen zu den Abzugsmöglichkeiten haben, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater.
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