Placení za vysoká škola může být drahá a studentské půjčky mohou být ochromující, co má tedy vysokoškolák dělat? Podle American Student Assistance si zhruba 60 procent z téměř 20 milionů vysokoškoláků v USA půjčuje na zaplacení školného. To znamená, že každý rok je na háku nějakého dluhu souvisejícího se školným téměř 12 milionů vysokoškoláků.
Existuje přibližně 37 milionů dlužníků studentských půjček s vynikajícími studentskými půjčkami, z nichž většina je mladší 30 let. V dluhu studentských půjček dohromady dluží téměř 1 bilion dolarů.
Více: 15 vysokých škol pro šílené kurzy skutečně umožňuje dětem získat úvěr
Vracení těchto dolarů může být těžké. Naštěstí, na rozdíl od jiných osobních dluhů (například dluhů z kreditních karet), mohou být úroky ze studentských půjček odečitatelné z vašeho federálního daňového přiznání. Srážka úroků ze studentské půjčky je úprava příjmu, někdy se také nazývá odpočet „nad řádkem“, protože nemusíte rozepisovat, abyste mohli požadovat odpočet.
Kolik si můžete odečíst?
Za aktuální daňový rok si můžete odečíst až 2 500 $ na úrocích, které zaplatíte z kvalifikované studentské půjčky, pokud váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) je nižší než 75 000 USD (155 000 USD pro podání ženatých daňových poplatníků) společně). U většiny daňových poplatníků, kteří podávají federální formulář 1040, je MAGI součet vašeho upraveného hrubého příjmu (na řádku 37) bez zohlednění Srážka ze studentské půjčky (na řádku 33), srážka ze školného a poplatků (na řádku 34) nebo srážka z domácí produkční činnosti (najdete na řádku 35). Pro daňové poplatníky, kteří podávají federální formulář 1040A, je MAGI vaše AGI (nalezeno na řádku 21) bez odpočtu úroků ze studentské půjčky (na řádku 18) a srážky ze školného a poplatků (najdete v řádku 19).
Pokud jste za kvalifikovanou studentskou půjčku zaplatili úroky 600 a více dolarů, obvykle obdržíte formulář 1098-E, prohlášení o úrokech studentských půjček. Tento formulář použijte k nahlášení informací o úrokech vyplacených během roku; nezáleží na tom, zda je úrok minimální, který byl požadován, nebo zda jste zaplatili více v rámci dobrovolných plateb úroků. Kvalifikovaná studentská půjčka je půjčka čerpaná výhradně na zaplacení kvalifikovaných výdajů na vysokoškolské vzdělávání.
Nezavěšujte však na formulář 1098-E. Úrok je úrok. Pokud jste zaplatili v průběhu roku, můžete odečíst úroky zaplacené za účelem úhrady nákladů kvalifikovaného vysokoškolského vzdělávání, ať už obdržíte formulář 1098-E nebo ne. To zahrnuje úroky z dluhu kreditní karty používané pouze k úhradě nákladů na kvalifikované vzdělávání. Nezahrnuje půjčky od spřízněných stran nebo zaměstnavatelů.
Více:„Toto není denní péče“: chvástání prezidenta akademie o dnešních dětech se stává virálním
Jaké jsou náklady na kvalifikované vyšší vzdělání?
Pro účely odpočtu kvalifikovaný výdaje na vyšší vzdělání jsou celkové náklady na návštěvu způsobilé vzdělávací instituce, včetně postgraduálního studia. To zahrnuje částky zaplacené za školné a poplatky, dále ubytování a stravu (platí určitá omezení), knihy, zásoby a vybavení a další nezbytné výdaje.
Jak nárokovat odpočet
Za předpokladu, že splňujete výše uvedená příjmová kritéria, můžete požadovat odpočet pokud jste zaplatili úrok, který jste ze zákona povinni zaplatit. Vy a váš manžel, pokud jste manželé společně, nemůžete být prohlášeni za závislé na návratu jakékoli jiné osoby (i když na vás nenárokují). Nesmíte uplatnit nárok na odpočet, pokud podáváte oddané podání samostatně.
O odpočet lze žádat za úroky zaplacené z půjčky sjednané pro vás, vašeho manžela nebo osobu, která byla vaší závislou osobou, když jste si půjčku vzali. Za vyživovanou osobu se považuje vaše oprávněné dítě nebo váš oprávněný příbuzný. Na „normální“ pravidla pro závislé osoby se vztahují některá zvláštní pravidla. Za tímto účelem může být fyzická osoba vaší závislou osobou, i když jste závislou osobou jiného daňového poplatníka. Fyzická osoba může být vaší závislou osobou, i když jednotlivec podává společný návrat s manželským partnerem. Ještě důležitější je, že jednotlivec může být vaší závislou osobou, i když měl v daném roce hrubý příjem, který se rovnal nebo byl vyšší než částka osvobození za rok (3 800 USD za rok 2012).
Více: 7 Společnosti s lepšími programy úhrad školného než Starbucks
Dárek, který dává dvakrát
Tady je ta nejfantastičtější část. Vím, že splatit tyto půjčky je těžké. A v této ekonomice nemohou všichni studenti dostát svým závazkům ze studentských půjček. Někdy musí zasáhnout rodič nebo jiná osoba a zaplatit za vás. Téměř za všech okolností - včetně odpočtu úroků z hypotéky na bydlení - to znamená, že žádný odpočet. Ne tak pro odpočet studentské půjčky.
Pokud jste ze zákona povinni platit úroky ze studentských půjček a někdo jiný platí platbu dne vaším jménem se s vámi zachází tak, že přijímáte platby od druhé osoby a na oplátku platíte zájem. Ne, to není překlep. Rodiče mohou tyto platby za dítě provádět a dítě může stále požadovat úroky pro účely odpočtu. Je to dárek, který dává dvakrát. Využijte toho.
Aktualizováno Bethany Ramos dne 27.1.2016
