بصفتي محاسب ضرائب وأم ربة منزل حاليًا ، أجريت محادثات قليلة مع أمهات أخريات حول أسئلتهن الضريبية الملتهبة حتى 15 أبريل.
فيما يلي بعض الأسئلة التي أتلقاها بشكل شائع ، جنبًا إلى جنب مع التوضيحات والروابط لمزيد من الإرشادات حول كل موضوع. آمل أن تساعد هذه الأسئلة والأجوبة العديد من العائلات في التغلب على قانون الضرائب الغامض في يوم الضرائب لعام 2015.
1. ما هي الإعفاءات والخصومات والإعفاءات الضريبية التي أستحقها في العام الذي ولد فيه طفلي؟
هناك ستة مزايا ضريبية أساسية لإنجاب الأطفال يجب أن يعرفها كل والد. وتشمل هذه الإعفاء من رعاية المعالين ، والائتمان الضريبي للطفل ، وائتمان نفقات رعاية الأطفال وائتمان الدخل المكتسب. اعتمادًا على عملك ووضعك الضريبي ، قد تكون مؤهلاً أيضًا لخصم النفقات الطبية والتعويضات من حساب الإنفاق المرن. تعلم المزيد عن المزايا الضريبية للطفل الجديد.
2. أضع طفلي في الحضانة حتى أتمكن من العمل. هل هذه مدفوعات الرعاية النهارية قابلة للخصم؟
نعم! * تطالب بهذه النفقات في نموذج IRS 2441 لمُعال دون سن 13 عامًا (أو لطفل كنت وصيًا له ، في حالات الطلاق). إذا كان الفرد يعتني بأطفالك بدلاً من الرعاية النهارية ، فستحتاج إلى الحصول على رقم الضمان الاجتماعي لمقدم الخدمة لإبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بشأنه
شكل 2441. إذا كان نشاطًا تجاريًا ، فستحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل. ملاحظة: إذا استفدت من حساب الإنفاق المرن (FSA) الذي يقدمه صاحب العمل ، فستكون قد قدمت مساهمات قبل الضرائب من كل شيك أجر إلى ذلك الحساب. لاستعادة هذه الأموال (والاستفادة من المدخرات الضريبية) ، ستحتاج إلى تقديم طلب استرداد من FSA الخاص بك.3. هل إرسال طفلي إلى مخيم نهاري صيفي مؤهل كمصاريف لرعاية الطفل؟
* وفقًا لـ IRS ، فإن تكاليف المخيم الصيفي هي نفقات رعاية أطفال معقولة ؛ ومع ذلك ، تم استبعاد المخيمات الليلية. للحصول على التفاصيل الدقيقة وللتحقق من الآثار الضريبية لموقفك ، منشور IRS 503 هو ما تريد مراجعته.
4. هل لا يزال بإمكانك تقديم إقرار ضريبي ورقي؟
نعم! تمنحك جميع برامج إعداد الضرائب الشائعة خيار طباعة نسخ إقرارات ضريبية من الإقرارات الضريبية الفيدرالية وحكومية. كثير من الناس يفعلون ذلك ببساطة لحفظ السجلات ، لكن آخرين يفعلون ذلك حتى يتمكنوا من التوقيع على النماذج الفعلية وإرسالها بالبريد إلى الحكومة. فقط تأكد من اختيار "كل ما هو مطلوب للإيداع" أو خيار طباعة مشابه داخل البرنامج. خلاف ذلك ، قد لا تتم طباعة جميع النماذج المطلوبة. إذا كنت تريد الذهاب إلى المدرسة القديمة حقًا ، فيمكنك حتى تنزيل نماذج الضرائب للعام الحالي من قسم النماذج والمنشورات IRS.gov وقم بإعداد عائداتك يدويًا. الآن هذا ما أسميه مكثف! إذا قمت بذلك ، فتأكد من الحصول على جميع الإرشادات المصاحبة من موقع الويب أيضًا. ستحتاج إلى التعليمات التفصيلية وأوراق العمل لحساب كل سطر بشكل صحيح. عادة ما تكون النماذج الضريبية للسنة الحالية متاحة بحلول أواخر ديسمبر من السنة الضريبية المعنية (لذلك كانت نماذج الإقرار الضريبي لعام 2014 متاحة في ديسمبر 2014 في الوقت المناسب للتقديم في أوائل عام 2015).
5. ما هي المزايا الضريبية لفتح حساب جامعي 529 لطفلي؟
كآباء ، نعلم أن تكلفة التعليم الجامعي الواحد باهظة الثمن! لطفل ولد اليوم ، البعض التقديرات الحصول على تعليم عام لمدة أربع سنوات في ما يقرب من 200000 دولار. القسم 529 من حسابات التوفير الجامعية ، التي ظهرت لأول مرة في عام 1996 ، هي إحدى الطرق لتعويض تكلفة التعليم العالي. الفرضية بسيطة. أنت تساهم بعد الضريبه دولار لحساب استثمار مخصص للكلية ، وعندما تسحب الأموال لدفع نفقات الكلية المؤهلة ، فإن أي أرباح متراكمة على هذه الاستثمارات لا تخضع للضريبة. تدار هذه الحسابات من قبل الدولة وتقدم معظم الولايات خصمًا من ضريبة الدخل للولاية (عادةً ما يكون 5000 دولار لكل فردي أو 10000 دولار للتسجيلات المتزوجة معًا) مقابل 529 مساهمة تقدمها خلال التقويم عام. لمعرفة المزيد حول النفقات المؤهلة لسداد خطة 529 ، راجع منشور IRS 970. ابحث عن مصطلح "برنامج التعليم المؤهل" ، وهو المصطلح الرسمي لخطة 529.
6. كم يكلف إعداد ضرائبك بواسطة CPA؟
ستختلف هذه الأسعار حسب الموقع ومدى تعقيد عملية الإرجاع ، ولكن يمكنك عمومًا أن تتوقع دفع تكلفة اكتساب لا تقل عن 200 دولار لتحضير عائدك. ستكلف جداول إضافية تتجاوز النموذج الأساسي 1040 بالإضافة إلى الخصومات التفصيلية أكثر.
7. كم من الوقت يمكن لطفلي أن يكون معالاً؟
ليس سرا أن الأطفال هذه الأيام يعيشون في المنزل لفترة أطول وأطول. ليس من غير المألوف أن يعيش الطفل في المنزل في سن الثلاثين. ولكن ما هو عمر الطفل قبل أن تتوقف مصلحة الضرائب عن السماح للوالدين بالمطالبة بها الضرائب? الاجابة: انها معقدة. بشكل عام ، يجب أن يكون المُعال شخصًا أصغر منك ، وغير متزوج (لا يقدم إقرارًا ضريبيًا مشتركًا مع شخص آخر) ولا يزيد عمره عن 19 عامًا (أو أن يكون طالبًا أقل من 24). ولكن هناك العديد من القيود والاستثناءات ، بما في ذلك علاوة لمن يعتبرون أقارب مؤهلين ، بغض النظر عن العمر. كل هذا مبين في مطول منشور IRS 501. لحسن الحظ ، يمكنك تجنب قراءة هذا المستند الطويل باستخدام هذا مفيد مسابقة IRS في حين أن! سيساعدك هذا في تحديد ما إذا كان الشخص الذي تريد المطالبة به باعتباره معالًا مؤهلًا بالفعل.
* ملاحظة حول الدخل التدريجي
كل خصم أو ائتمان أو إعفاء مذكور أعلاه متاح فقط للعائلات حتى مستوى معين من الدخل. حيث يبدأ التخلص التدريجي من كل ميزة ضريبية ، لذا تأكد من قراءة كل عنصر قبل المطالبة به في إقرارك الضريبي.
إذا كنت غير متأكد من أهليتك للمطالبة بخصم ضريبي أو مزايا ضريبية أخرى بسبب مبلغ الدخل الذي تحققه ، من الحكمة دائمًا استشارة مستشار ضريبي يعرف مجموعة الضرائب الخاصة بك ظروف.
إخلاء المسؤولية: على الرغم من أنني محاسب ضرائب ، إلا أنني لست كذلك لك محاسب ضرائب. قبل الاعتماد على أي نصيحة في هذه المدونة ، يرجى استشارة CPA الذي سيكون قادرًا على تقديم النصح لك بشأن مجموعة الظروف الضريبية الخاصة بك.
