الرعاىة الصحية زادت التكاليف بسرعة أكبر بكثير من الأجور في السنوات الأخيرة ، فكيف يمكن للعائلات أن تتأقلم؟ أحد الخيارات التي يجب مراعاتها هو حساب إنفاق مرن (FSA) ، والذي يمكن أن تموله أنت أو صاحب العمل أو كليهما.
تكلفة الرعاية الطبية تتزايد بسرعة. في عام 2010 ، بلغت نفقات الرعاية الصحية في الولايات المتحدة ما يقرب من 2.6 تريليون دولار ؛ وهو ما يمثل زيادة قدرها 10 أضعاف منذ عام 1980.
على مدى السنوات العشر الماضية ، ارتفعت تكاليف الرعاية الصحية ثلاث مرات أسرع من الأجور، تمامًا كما قلل أصحاب العمل من توفر التغطية للعديد من الموظفين.
لمساعدة العائلات على تحمل تكلفة التغطية المتزايدة ، يسمح قانون الضرائب بخصم النفقات الطبية. ومع ذلك ، يقتصر الخصم على تلك النفقات التي تتجاوز 7.5 في المائة من إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، مما يجعل من المستحيل على العديد من دافعي الضرائب الحصول على مخصصات. حقيقة، وفقا لمصلحة الضرائبفي عام 2001 ، وهو آخر عام توفرت عنه بيانات كاملة ، طالب بالخصم حوالي 6 في المائة فقط من جميع دافعي الضرائب. من المتوقع أن تنخفض هذه النسبة المئوية
في عام 2013 عندما كان بإمكان دافعي الضرائب الذين يقومون بالتفصيل خصم تلك النفقات الطبية التي تتجاوز 10 في المائة من الذكاء الاصطناعي العام.ماذا تفعل الأسرة؟
أحد الخيارات التي تحظى باهتمام أكبر هذه الأيام هو حساب الإنفاق المرن (FSA). خوادم الخدمات المالية هي خطط مزايا مفضلة للضرائب يقدمها أرباب العمل في معظم الشركات ، بما في ذلك الشركات الصغيرة. يمكن تمويل الخطط من قبل صاحب العمل أو الموظف أو كليهما.
يسمح لك الترتيب الأكثر شيوعًا لـ FSA بتخصيص جزء من راتبك لدفع نفقات الرعاية الصحية المؤهلة. الأموال التي يتم وضعها جانبا لا تخضع للدخل أو كشوف المرتبات الضرائب، مما يعني أنه يمكنك دفع نفقات الرعاية الصحية المؤهلة من الدولارات قبل الضرائب.
فكر في الرياضيات بهذه الطريقة. لنفترض أنك كنت ضمن شريحة ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 25 بالمائة ودفعت 7.65 بالمائة أخرى كضرائب على الرواتب. إذا ساهمت بمبلغ 2500 دولار في هيئة الخدمات المالية لاستخدامها في دفع النفقات الطبية ، فإنك تتجنب نسبة 25 بالمائة في ضريبة الدخل الفيدرالية و 7.65 بالمائة في ضرائب الرواتب ، أو 816.25 دولارًا. هذا كثير من المدفوعات المشتركة والوصفات الطبية.
تشمل النفقات الطبية المؤهلة تلك على النحو المحدد أدناه القسم 213 (د) من قانون الإيرادات الداخلية وتشمل عناصر مثل:
- النظارات والعدسات اللاصقة
- رسوم المختبر
- مشاركة الطبيب والأسنان
- الأشعة السينية
- الأدوية (ولكن فقط تلك التي بوصفة طبية)
تستطيع انظر قائمة أطول هنا - أو استشر تم النشر 502 من مصلحة الضرائب.
كيف تعمل FSAs
في عام 2013 ، تم تحديد المبلغ الذي يمكنك دفعه في هيئة الخدمات المالية بمبلغ 2500 دولار لكل موظف (نعم ، هذا يعني أنه يمكن للزوجين العاملين المساهمة بما يصل إلى 5000 دولار) ؛ سيتم تعديل هذا المبلغ للتضخم في السنوات المقبلة. لا تقتصر المساهمات على الموظفين: يمكن لصاحب العمل أيضًا المساهمة بمبلغ في الخطة نيابة عنك. في هذه الحالة ، يتم استبعاد هذه المساهمات من إجمالي دخلك ولا تخضع للضريبة (تمامًا كما لو كنت قد قدمت المساهمات). علاوة على ذلك ، لا يلزم الإبلاغ عن مساهمات هيئة الخدمات المالية في إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية.
غالبًا ما تستخدم خطة FSA جنبًا إلى جنب مع خطة خصم عالية (HDHP) أو خطط تأمين صحي ذات أجر مشترك مرتفع للموظفين الذين يدفعون أقساط الرعاية الصحية من جيوبهم. يؤدي ذلك إلى زيادة مدخراتك إلى الحد الأقصى نظرًا لأن الخصومات الأعلى ، والتي يتم سدادها بموجب خطة هيئة الخدمات المالية ، تميل إلى مساواة أقساط الرعاية الصحية المنخفضة.
تعمل هيئة الخدمات المالية بشكل عام على النحو التالي: يتم تمويل الخطة في بداية السنة التقويمية وتبدأ في إنفاق الأموال على النفقات الطبية المؤهلة. في معظم الأحيان ، يتم سداد الأموال للموظفين عند إثبات الدفع الأولي للنفقات المؤهلة حتى المبلغ الوارد في الخطة. في الآونة الأخيرة ، بدأ أرباب العمل في إصدار بطاقات الخصم المحملة لموظفيهم ؛ هؤلاء يعملون بنفس الطريقة إلى حد كبير (قد يُطلب منك تقديم دليل على النفقات المؤهلة).
إما أن تستعمله أو ستخسره
هناك بعض التحذيرات. أولاً ، لا يجوز لك استخدام الأموال من هيئة الخدمات المالية لدفع أقساط التأمين الصحي أو أقساط الرعاية طويلة الأجل أو النفقات والمبالغ التي يتم تغطيتها بموجب أي خطة صحية أخرى.
بالإضافة إلى ذلك ، يشار إلى هيئة الخدمات المالية باسم خطة "استخدمها أو افقدها". هذا يعني أنه يجب استخدام أي مساهمات في الخطة لتغطية النفقات الطبية المؤهلة خلال العام أو يتم مصادرتها. بعبارة أخرى ، إذا قمت بإفراط في تمويل الخطة ، فلن تحصل على الأموال الإضافية مرة أخرى (تتدفق إلى الخطة لتغطية تكاليف الإدارة). سترغب في التخطيط بحكمة.
أخيرًا ، ضع في اعتبارك أن الأشخاص العاملين لحسابهم الخاص لا يمكنهم المشاركة في هيئة الخدمات المالية وهناك قيود على الأهلية والمساهمات للمشاركين الذين يحصلون على تعويضات عالية والموظفين الرئيسيين.
يتعلم أكثر
يمكن أن تختلف تفاصيل الخطة من صاحب عمل إلى صاحب عمل. لمزيد من التفاصيل حول كيف يمكن أن تفيد أسرتك ، اسأل قسم شؤون الموظفين أو الموارد البشرية في مكان عملك.
المزيد عن الشؤون المالية للأسرة
التحدث مع أطفالك عن المالية العائلية
نصائح للإضافة إلى صندوق طفلك الجامعي
تقديم الهدايا للأطفال حتى بعد الإجازات
