Як податковий бухгалтер, який наразі залишається вдома мамою, я мав багато розмов з іншими мамами про їхні гострі питання щодо податків до 15 квітня.
Нижче наведено кілька питань, які я зазвичай отримую, разом із поясненнями та посиланнями на подальші вказівки з кожної теми. Я сподіваюся, що ці запитання та відповіді допоможуть багатьом сім’ям орієнтуватися у каламутних водах податкового законодавства на День податків 2015.
1. На які податкові пільги, відрахування та звільнення я маю право на рік народження моєї дитини?
Кожен батько повинен знати шість основних податкових пільг народження дітей. Вони включають звільнення від утримання на утриманні, податковий кредит на дитину, кредит на витрати по догляду за дитиною та кредит на отриманий дохід. Залежно від вашої роботи та податкової ситуації, ви також можете мати право на утримання медичних витрат та відшкодування з рахунку гнучких витрат. Дізнайтесь більше про нові податкові пільги щодо немовлят.
2. Я віддав дитину в дитячий садок, щоб я міг працювати. Чи підлягають вирахуванню ці виплати по догляду за дитиною?
Так!* Ви претендуєте на ці витрати у формі IRS 2441 для утриманця віком до 13 років (або дитини, над якою ви були опікуном у випадках розлучення). Якщо окрема особа піклувалась про ваших дітей замість денного, то вам потрібно буде отримати номер соціального страхування постачальника, щоб повідомити до IRS за Форма 2441. Якщо це був бізнес, то вам знадобиться ідентифікаційний номер роботодавця. Примітка: Якщо ви скористалися гнучким рахунком витрат (FSA), запропонованим вашим роботодавцем, ви внесете внески до оподаткування з кожної зарплати на цей рахунок. Щоб повернути ці гроші (і скористатися економією податків), вам потрібно буде подати для відшкодування з вашого FSA.
3. Чи відправку моєї дитини в літній денний табір кваліфікують як витрати на догляд за дитиною?
Так!* Відповідно до IRS, витрати на літній табір - це розумні витрати на догляд за дитиною; проте табори на нічліг виключаються. Для отримання детальної інформації та перевірки податкових наслідків вашої ситуації, Публікація IRS 503 це те, що ви хочете переглянути.
4. Чи можна ще подати паперову податкову декларацію?
Так! Усі популярні програми підготовки податків дають вам можливість роздрукувати подання копій ваших федеральних та державних податкових декларацій. Багато людей просто роблять це для ведення діловодства, але інші роблять це, щоб підписати та надіслати урядові фактичні форми. Просто переконайтеся, що ви вибрали "все необхідне для подання" або подібний варіант друку в програмному забезпеченні. В іншому випадку всі необхідні форми можуть не роздрукуватися. Якщо ви хочете по -справжньому займатись старою школою, ви навіть можете завантажити податкові форми поточного року з Розділ «Форми та публікації» IRS.gov та готуйте ваші повернення вручну. Тепер це те, що я називаю інтенсивним! Якщо ви це зробите, обов’язково візьміть усі супутні інструкції з веб -сайту. Щоб правильно розрахувати кожен рядок, вам знадобляться докладні інструкції та аркуші. Податкові форми поточного року зазвичай доступні до кінця грудня відповідного податкового року (отже, форми податкової декларації за 2014 рік були доступні у грудні 2014 року до подання на початку 2015 року).
5. Які податкові пільги відкривають 529 рахунок у коледжі для моєї дитини?
Як батьки, ми знаємо, що вартість єдиної освіти в коледжі дорога! Для дитини, яка народилася сьогодні, деякі оцінки мають чотирирічну державну освіту майже на 200 000 доларів. Розділ 529 ощадних рахунків коледжу, які вперше з’явились у 1996 році, є одним із способів компенсувати вартість вищої освіти. Передумова проста; ви вносите свій внесок після оподаткування доларів на інвестиційний рахунок, призначений для коледжу, і коли ви знімаєте гроші для оплати кваліфікованих витрат коледжу, будь -який накопичений прибуток від цих інвестицій не оподатковується. Ці рахунки є державними, і більшість штатів пропонують державні відрахування податку на прибуток (зазвичай 5000 доларів США за фізичної особи або 10 000 доларів США за спільну заяву одружених) за 529 внесків, які ви зробите протягом календаря рік. Докладніше про те, які витрати підлягають відшкодуванню за планом 529, див Публікація IRS 970. Шукайте термін «кваліфікаційна програма навчання», який є офіційним терміном для 529 планів.
6. Скільки коштує підготовка ваших податків за CPA?
Ці тарифи залежатимуть від місця розташування та складності вашого повернення, але зазвичай ви можете розраховувати заплатити CPA щонайменше 200 доларів США для підготовки повернення. Додаткові розклади, що виходять за межі вашої основної форми 1040, та окремі відрахування будуть коштувати дорожче.
7. Як довго моя дитина може бути моєю утриманкою?
Не секрет, що в наші дні діти все довше живуть вдома. Нерідкі випадки, коли дитина до 30 років живе вдома. Але скільки років може бути дитині до того, як Податковий департамент припинить дозволяти батькам вимагати їх на свою податків? Відповідь: Це складно. Загалом, утриманцем має бути хтось молодший за вас, неодружений (не подає спільну податкову декларацію з кимось іншим) і не старший за 19 років (або бути студентом до 24 років). Але є численні обмеження та винятки, включаючи допомогу тим, хто вважається кваліфікованим родичем, незалежно від віку. Все це викладено довго Публікація IRS 501. На щастя для вас, ви можете уникнути читання цього довгого документа, використовуючи ця зручна вікторина до IRS замість цього! Це допоможе вам визначити, чи дійсно кваліфікована особа, яку ви хочете претендувати на утримання.
*Примітка про припинення доходу
Кожен з відрахувань, кредитів чи пільг, згаданих вище, доступний лише сім’ям з певним рівнем доходу. Де починається поетапне скасування кожної податкової пільги, тож не забудьте ознайомитися з кожним пунктом, перш ніж вимагати його у податковій декларації.
Якщо ви не впевнені у своїй можливості претендувати на податковий кредит або іншу податкову пільгу через суму одержуваного вами доходу, завжди розумно звернутися до податкового радника, який знає ваш конкретний набір податків обставини.
Відмова від відповідальності: Хоча я податковий бухгалтер, я не є твій податковий бухгалтер. Перш ніж покладатися на будь -які поради в цьому блозі, будь ласка, зверніться до CPA, який зможе проконсультувати вас щодо вашого конкретного набору податкових обставин.
