Çocuğunuz için bir banka hesabı veya başka bir yatırım hesabı açmak, en etkili uygulamalı yollardan biridir. mali sorumluluğu öğretmek. Ve söylendiği gibi, tasarruf etmeye başlamak için asla erken değildir. Çocuğunuz para kavramına sahip olduğunda, bir sonraki mantıklı adım kendi banka hesabını açmak olabilir.
Ancak konu çocuğunuz için ne tür bir hesap açacağınızı bulmak söz konusu olduğunda, bu biraz bunaltıcı olabilir. İşte mevcut seçeneklerden bazılarının hızlı bir gözden geçirmesi.
emanet hesabı
Federal yasalara göre, reşit olmayanlar (çoğu eyalette genellikle 18 yaşın altındakiler) yalnızca kendi adlarına tasarruf hesabı açamazlar. Ancak, bir reşit olmayan bir velayet hesabı açabilir. Bir vesayet hesabı teknik olarak reşit olmayan kişinin malıdır, ancak reşit olana kadar genellikle vasi olarak adlandırılan bir yetişkin tarafından yönetilir. Hesaptaki para küçüğün malı olarak kabul edildiğinden, vasi kendi menfaati için para çekemez. Reşit olmayan kişi yetişkin yaşına ulaştığında, hesap düzenli bir tasarruf hesabına dönüştürülebilir. En yaygın saklama hesabı türü, bir UGMA hesabı veya Küçüklere Tekdüzen Hediye Yasası hesabıdır.
Daha:Okula bırakmada pijamaların annesi olmayı neden reddediyorum?
Ortak hesap
Bazı eyaletlerde, reşit olmayan bir kişi, bir yetişkinle birlikte bir banka hesabına sahip olabilir. Bu durumda, hem ebeveyn hem de reşit olmayan kişi hesaba (evet, parayı içerir) ve hesap özetlerine erişebilir. Bir emanet hesabından farklı olarak, para müşterektir ve belirli bir yaşta reşit olmayanın malı olmaz; hesap sahipleri aksini belirtene kadar ortak isimlerde kalır.
Totten trust veya POD (ölüm halinde ödenecek) hesabı
Totten güveni, resmi bir güven belgesi gerektirmeyen çok basit bir güven türüdür. POD hesabı olarak da adlandırılan bir Totten güveni, bir yetişkinin hesap için bir çocuk da dahil olmak üzere bir yararlanıcıyı adlandırmasına olanak tanır. Ölüm anında vesayet masraflarından kaçınmanın kolay bir yolu ama bir çocuğa bir şeyi öğretmek için harika bir yol değil. hesabın lehtarının, ölene kadar fonlara erişimi olmadığı için para sahip.
Daha: Ailemin bütçe karmaşası beni hiç hayal etmediğim şeyleri yapmaya zorladı
529 planı
Bazen bir plan olarak da adlandırılan 529 planı eğitim tasarruf planı çocuğunuzun eğitimi için tasarruf etmenizi sağlar. Plan, adını İç Gelirler Kanunu'nun uygun olan 529. bölümünden almaktadır: Planın ana faydası vergi tasarrufudur. Ne yatırımdan elde edilen kazançlar ne de plandan yapılan dağıtımlar veya geri çekilmeler, federal gelir vergisi amaçları için vergiye tabi değildir. Bu yatırımlar vergiden muaf hale gelir ve yatırımlardan uygun para çekme işlemlerini kullandığınız sürece federal amaçlar için asla vergilendirilmez. Öğrenim ücreti, oda ve pansiyon gibi kolejle ilgili maliyetlerin yanı sıra ücretler, kitaplar, sarf malzemeleri ve teçhizat. Ancak, uygun üniversite harcamaları dışında bir amaç için plandan para çekerseniz, federal gelir vergisine ve kazançlar üzerinden ek yüzde 10 federal vergi cezasına tabi olursunuz.
Vergi sonuçları
Federal gelir vergisi amaçları için, ödenecek vergi miktarı bir çocuğun hesabı için üç faktöre bağlıdır: (1) Mülkiyet sıklığı; (2) gelir türü ve (3) gelir miktarı.
- Mülkiyet insidansı – İlk parça kolaydır. Çocuğun hesabın sahibi olduğu ölçüde, çocuk gerekirse geliri bildirmekle yükümlüdür. Çocuğun yalnızca hesabın lehdarı olduğu ölçüde (örneğin Totten tröstünde olduğu gibi), çocuk geliri bildirmekten sorumlu değildir; bu sorumluluk sahibine aittir.
- Gelir türü – İkinci parça da kolaydır. gelen temettü ve faiz bankacılık veya aracılık hesapları kazanılmamış gelir olarak kabul edilir (kazanılmış gelir olarak kabul edilen ücretler, bahşişler ve maaşla karşılaştırıldığında). Kazanılmamış geliri bildirme kuralları oldukça basittir. Kazanılan ve kazanılmayan gelirin bir karışımı varsa (örneğin, çocuğunuz çalışıyor ve bir tasarruf hesabı varsa), kurallar daha karmaşık olabilir: Kontrol edin. IRS Yayıncısı 929 daha fazla bilgi için.
- Gelir miktarı – Son olarak, gelir miktarı devreye girer. 2012 vergi yılı için, 18 yaşından küçük çocuklar veya tam zamanlı öğrenci olan 23 yaşından küçük çocuklar, kazanılmamış ilk 950$'lık geliri vergiden muaf gelir olarak kabul eder; sonraki 950 dolar, çocuğun oranında vergilendirilir. 950 + 950 ABD Doları veya 1900 ABD Doları tutarındaki bu birleşik tutarlar üzerindeki kazanılmamış gelir, çocuğun ebeveynlerinin vergi oranı üzerinden vergilendirilir. Bu genellikle "çocuk vergisi" olarak adlandırılan miktardır.
Tüm bunlar, tasarruf etmenin en iyi yolu hakkında karar verirken yalnızca vergi sonuçlarına takılıp kalmayın. Nihai hedeflerinizi düşünün. Finansal sorumluluğu öğretmeye mi çalışıyorsunuz? Yağmurlu bir gün için sakla? Üniversite için ödeme? Vergi sonuçlarıyla birlikte bu soruların cevabı, siz ve çocuğunuz için en iyi kararı vermenize yardımcı olacaktır.
Bethany Ramos tarafından 2/4/2016 tarihinde güncellendi
