Здравствена заштита трошкови су се повећавали много брже него плате последњих година, па како се породице могу носити са тим? Једна од опција коју треба размотрити је флексибилан рачун потрошње (ФСА), који можете финансирати ви, ваш послодавац или обоје.
Трошкови медицинске неге брзо расту. У 2010. издаци за здравствену заштиту у Сједињеним Државама износили су скоро 2,6 трилиона долара; што представља десет пута повећање од 1980.
У протеклих 10 година, трошкови здравствене заштите порасли су три пута брже од плата, баш као што су послодавци смањили доступност покрића многим запосленима.
Да би се породицама помогло да се носе са трошковима повећаног покрића, Порески закон дозвољава одбитак за медицинске трошкове. Међутим, одбитак је ограничен на оне трошкове који премашују 7,5 одсто усклађеног бруто прихода (АГИ), што онемогућава многим пореским обвезницима да примају бенефиције. Заправо, према ИРС, 2001., последње године за коју су доступни потпуни подаци, само је око 6 одсто свих пореских обвезника захтевало одбитак. Очекује се да ће тај проценат бити још нижи
2013. године, када порески обвезници који износе ставке могу одбити само оне медицинске трошкове који прелазе 10 процената АГИ -а.Шта породица треба да ради?
Једна од опција којој се ових дана посвећује већа пажња је флексибилан рачун потрошње (ФСА). ФСА су планови бенефиција погодних за порезе које нуде послодавци у већини компанија, укључујући мала предузећа. Планове могу финансирати послодавац, запослени или обоје.
Најчешћи аранжман за ФСА вам омогућава да издвојите део плате за плаћање квалификованих здравствених трошкова. Новац који се издваја не подлеже приходу или платном списку порези, што значи да можете платити прихватљиве трошкове здравствене заштите из долара пре опорезивања.
Замислите математику на овај начин. Рецимо да сте били у савезном порезу на доходак од 25 одсто и да сте платили још 7,65 одсто пореза на зараде. Ако доприносите 2.500 долара ФСА -и која ће се користити за плаћање здравствених трошкова, избегавате 25 одсто савезног пореза на приход и 7,65 одсто пореза на плате, односно 816,25 долара. То је много партиципација и рецепата.
Квалификовани медицински трошкови укључују оне дефинисане под члан 213 (д) Закона о унутрашњим приходима и укључују ставке попут:
- Наочаре и контактна сочива
- Лабораторијске таксе
- Доктор и стоматолози плаћају
- Кс-зраци
- Лекови (али само они на рецепт)
Можете погледајте дужи списак овде - или се консултујте Публикација 502 из Службе унутрашњих прихода.
Како ФСА функционишу
У 2013. износ који можете одложити у ФСА ограничен је на 2.500 УСД по запосленом (да, то значи да два запослена супружника могу дати допринос до 5.000 УСД); тај износ ће бити прилагођен инфлацији у наредним годинама. Доприноси нису ограничени на запослене: послодавац може у ваше име такође унети износ у план. У том случају, ти доприноси су искључени из вашег бруто прихода и не опорезују се (баш као да сте дали доприносе). Надаље, доприноси ФСА не морају бити пријављени у вашој савезној пореској пријави.
ФСА план се често користи заједно са високим одбитним планом (ХДХП) или високим плаћањем здравственог осигурања за заједничко плаћање за запослене који из свог џепа плаћају премије за здравствену заштиту. То максимално повећава вашу уштеду јер веће франшизе, које се надокнађују према ФСА плану, теже једнаким нижим премијама за здравствену заштиту.
ФСА генерално функционише овако: План се финансира почетком календарске године и почињете да трошите новац на квалификоване медицинске трошкове. У већини случајева средства се враћају запосленима након доказа о почетној уплати за квалификоване трошкове до износа у плану. У скорије време, послодавци су запосленима почели да издају учитане дебитне картице; они углавном раде на исти начин (можда ћете морати да понудите доказ о квалификованим трошковима).
Користи или изгуби
Постоје неки упозорења. Прво, не можете користити средства ФСА за плаћање премија здравственог осигурања, премија за дуготрајну негу или трошкова и износа који су покривени било којим другим здравственим планом.
Осим тога, ФСА се назива и планом „искористи или изгуби“. То значи да се сви доприноси плану морају користити за квалификоване медицинске трошкове током године или ће бити одузети. Другим речима, ако преплатите план, нећете добити додатни новац назад (он се враћа у план да покрије административне трошкове). Желећете да паметно планирате.
Коначно, имајте на уму да самозапослене особе не могу учествовати у ФСА и да постоје ограничења у погледу подобности и доприноса за високо компензиране учеснике и кључне запосленике.
Сазнајте више
Специфичности плана могу се разликовати од послодавца до послодавца. За више детаља о томе како би то могло користити вашој породици, питајте одељење за кадрове или људске ресурсе на свом радном месту.
Више о породичним финансијама
Разговарајте са својом децом о породичне финансије
Савети за додавање у факултетски фонд вашег детета
Израда поклона деци и после празника
