Zdravotná starostlivosť náklady sa v posledných rokoch zvýšili oveľa rýchlejšie ako mzdy, ako to teda môžu rodiny zvládnuť? Jednou z možností, ktoré je potrebné zvážiť, je flexibilný výdavkový účet (FSA), ktorý môže financovať vy, váš zamestnávateľ alebo obaja.
Náklady na lekársku starostlivosť rýchlo rastú. V roku 2010 boli výdavky na zdravotnú starostlivosť v USA takmer 2,6 bilióna dolárov; čo predstavuje 10-násobný nárast od roku 1980.
Za posledných 10 rokov, náklady na zdravotnú starostlivosť sa zvýšili trikrát rýchlejšie ako mzdyRovnako ako zamestnávatelia znížili dostupnosť pokrytia pre mnohých zamestnancov.
Daňový poriadok, ktorý má rodinám pomôcť vyrovnať sa s nákladmi na zvýšené krytie, umožňuje odpočítanie liečebných nákladov. Odpočet je však obmedzený na tie výdavky, ktoré presahujú 7,5 percenta upraveného hrubého príjmu (AGI), čo mnohým daňovníkom znemožňuje získať dávku. V skutočnosti, podľa IRS, v roku 2001, v minulom roku, za ktorý sú k dispozícii úplné údaje, si odpočet uplatnilo len asi 6 percent zo všetkých daňovníkov. Očakáva sa, že toto percento ešte klesne
v roku 2013, keď daňovníci, ktorí uvádzajú položky, môžu odpočítať iba tie liečebné náklady, ktoré presiahnu 10 percent AGI.Čo má robiť rodina?
Jednou z možností, ktorým sa v dnešnej dobe venuje väčšiu pozornosť, je flexibilný výdavkový účet (FSA). FSA sú plány daňových zvýhodnení, ktoré ponúkajú zamestnávatelia vo väčšine spoločností vrátane malých podnikov. Plány môže financovať zamestnávateľ, zamestnanec alebo obaja.
Najbežnejšie usporiadanie pre FSA vám umožňuje odložiť časť vašej výplaty na zaplatenie nákladov na kvalifikovanú zdravotnú starostlivosť. Odložené peniaze nepodliehajú príjmu ani mzdám dane, čo znamená, že oprávnené výdavky na zdravotnú starostlivosť môžete zaplatiť z predplatných dolárov.
Myslite na matematiku týmto spôsobom. Povedzme, že ste boli v 25 -percentnej federálnej skupine daní z príjmu a zaplatili ste ďalších 7,65 percenta na mzdách. Ak prispejete 2 500 dolármi na FSA, ktorý bude použitý na úhradu liečebných nákladov, vyhnete sa 25 percentám z federálnej dane z príjmu a 7,65 percenta zo daní zo mzdy alebo 816,25 dolára. To je veľa doplatkov a predpisov.
Kvalifikované liečebné náklady zahŕňajú tie, ktoré sú definované nižšie oddiel 213 písm. d) zákona o vnútorných príjmoch a zahŕňajú položky ako:
- Okuliare a kontaktné šošovky
- Laboratórne poplatky
- Lekár a zubný lekár
- Röntgenové lúče
- Lieky (ale iba tie, ktoré sú viazané na lekársky predpis)
Môžeš dlhší zoznam nájdete tu - alebo sa poraďte Publikácia 502 od Internal Revenue Service.
Ako fungujú FSA
V roku 2013 je suma, ktorú môžete odložiť na FSA, obmedzená na 2 500 dolárov na zamestnanca (áno, to znamená, že dvaja pracujúci manželia môžu prispieť až 5 000 dolárov); táto suma bude v budúcich rokoch upravená o infláciu. Príspevky nie sú obmedzené na zamestnancov: zamestnávateľ môže vo vašom mene do plánu prispieť čiastkou. V takom prípade sú tieto príspevky vylúčené z vášho hrubého príjmu a nie sú zdanené (rovnako ako keby ste tieto príspevky urobili). Príspevky FSA navyše nemusia byť uvedené vo vašom federálnom daňovom priznaní.
Plán FSA sa často používa spolu s plánmi vysokého spoluúčasti (HDHP) alebo plánmi zdravotného poistenia s vysokým platom pre zamestnancov, ktorí platia poistné na zdravotnú starostlivosť z vlastného vrecka. To maximalizuje vaše úspory, pretože vyššie spoluúčasti, ktoré je možné refundovať podľa plánu FSA, majú tendenciu rovnať sa nižším prémiám za zdravotnú starostlivosť.
FSA vo všeobecnosti funguje takto: Plán je financovaný na začiatku kalendárneho roka a vy začnete míňať peniaze na kvalifikované liečebné náklady. Väčšinou sa finančné prostriedky preplatia zamestnancom po preukázaní počiatočnej platby za kvalifikované výdavky až do výšky sumy v pláne. Zamestnávatelia nedávno začali vydávať svojim zamestnancom načítané debetné karty; tie do značnej miery fungujú rovnako (môže sa od vás vyžadovať, aby ste predložili dôkaz o kvalifikovaných výdavkoch).
Použiť alebo stratiť
Existujú určité upozornenia. Po prvé, nemôžete používať finančné prostriedky od FSA na platenie poistného na zdravotné poistenie, poistného na dlhodobú starostlivosť alebo výdavkov a súm, ktoré sú zahrnuté v akomkoľvek inom zdravotnom pláne.
FSA sa ďalej označuje ako plán „použite ho alebo ho stratte“. To znamená, že akékoľvek príspevky do plánu sa musia použiť na kvalifikované liečebné náklady v priebehu roka alebo inak prepadnú. Inými slovami, ak plán prefinancujete, nedostanete ďalšie peniaze späť (plynie späť do plánu na pokrytie nákladov na správu). Budete chcieť plánovať múdro.
Nakoniec majte na pamäti, že samostatne zárobkovo činné osoby sa nemôžu zúčastňovať na FSA a existujú obmedzenia v súvislosti s oprávnenosťou a príspevkami pre vysoko kompenzovaných účastníkov a kľúčových zamestnancov.
Uč sa viac
Špecifiká plánu sa môžu líšiť od zamestnávateľa k zamestnávateľovi. Ak chcete získať ďalšie podrobnosti o tom, ako by to mohlo byť prospešné pre vašu rodinu, obráťte sa na personálne oddelenie alebo oddelenie ľudských zdrojov v mieste vášho zamestnania.
Viac o rodinných financiách
Rozhovor s vašimi deťmi o rodinné financie
Tipy na pridanie do vysokoškolského fondu vášho dieťaťa
Výroba darčekov pre deti aj po prázdninách
