Platba za vysoká škola môžu byť drahé a študentské pôžičky môžu byť ochromujúce, čo má teda vysokoškolák robiť? Podľa American Student Assistance si zhruba 60 percent z takmer 20 miliónov vysokoškolákov v USA požičiava na zaplatenie školného. To znamená, že každý rok je na háku nejakého druhu dlhu súvisiaceho so školným takmer 12 miliónov vysokoškolákov.
Existuje približne 37 miliónov dlžníkov so študentskými pôžičkami, ktorí majú nesplatené študentské pôžičky, väčšina z nich je mladších ako 30 rokov. Spolu dlhujú takmer 1 bilión dolárov v dlhu študentských pôžičiek.
Viac: 15 bláznivých vysokých škôl skutočne necháva deti vziať si úver
Splatenie týchto dolárov môže byť náročné. Našťastie, na rozdiel od iného osobného dlhu (ako je dlh z kreditnej karty), úroky zo študentských pôžičiek môžu byť odpočítateľné z vášho federálneho daňového priznania. Zrážka úroku zo študentskej pôžičky je úpravou príjmu, niekedy sa označuje aj ako odpočet „nad čiarou“, pretože na to, aby ste mohli
uplatniť nárok na odpočet.Koľko si môžete odpočítať?
Za aktuálny daňový rok si môžete odpočítať až 2 500 dolárov na úrokoch, ktoré zaplatíte z kvalifikovanej študentskej pôžičky, ak váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) je nižší ako 75 000 dolárov (155 000 dolárov za podanie ženatých daňových poplatníkov) spoločne). U väčšiny daňových poplatníkov podávajúcich federálny formulár 1040 je MAGI súčet vášho upraveného hrubého príjmu (uvedený v riadku 37) bez toho, aby sa zohľadnilo Zrážka zo študentskej pôžičky (uvedené na riadku 33), odpočítanie školného a poplatkov (uvedené v riadku 34) alebo odpočet z domácich výrobných činností (uvedený v riadku 35). V prípade daňových poplatníkov, ktorí podávajú federálny formulár 1040A, je MAGI vašou AGI (nachádza sa na riadku 21) bez zrážky úrokov zo študentských pôžičiek (nachádza sa v riadku 18) a zrážky zo školného a poplatkov (nájdete v riadku 19).
Ak ste za kvalifikovanú študentskú pôžičku zaplatili úroky 600 a viac dolárov, zvyčajne dostanete formulár 1098-E, Vyhlásenie o úrokoch zo študentských pôžičiek. Tento formulár použite na nahlásenie informácií o úrokoch zaplatených počas roka; nezáleží na tom, či je úrok minimálny, ktorý bol požadovaný, alebo ste zaplatili viac na dobrovoľných platbách úrokov. Kvalifikovaná študentská pôžička je pôžička poskytnutá výlučne na zaplatenie nákladov kvalifikovaného vysokoškolského vzdelávania.
Nenechajte sa však zavesiť na formulár 1098-E. Úrok je záujem. Úroky zaplatené na účely platenia výdavkov na kvalifikované vysokoškolské vzdelávanie si môžete odpočítať, ak sú zaplatené počas roka, bez ohľadu na to, či dostanete formulár 1098-E alebo nie. To zahŕňa úrok z dlhu kreditnej karty, ktorý sa používa iba na úhradu nákladov na kvalifikované vzdelávanie. Nezahŕňa pôžičky od spriaznených osôb alebo zamestnávateľov.
Viac:„Toto nie je denná starostlivosť“: chvástanie prezidenta akadémie o dnešných deťoch sa šíri
Aké sú náklady na kvalifikované vysokoškolské vzdelávanie?
Na účely odpočtu je kvalifikovaný náklady na vyššie vzdelávanie sú celkové náklady na účasť na oprávnenej vzdelávacej inštitúcii vrátane postgraduálneho štúdia. Zahŕňa to sumy zaplatené za školné a poplatky, ako aj ubytovanie a stravu (platia určité obmedzenia), knihy, zásoby a vybavenie a ďalšie nevyhnutné výdavky.
Ako si uplatniť odpočet
Za predpokladu, že spĺňate vyššie uvedené príjmové kritériá, môžete uplatniť nárok na odpočet ak ste zaplatili úrok, ktorý ste zo zákona museli zaplatiť. Vy a váš manželský partner, ak ste manželia spoločne, nemôžete byť nárokovaní ako závislí na návrate inej osoby (aj keď na vás nenárokujú). Nesmiete si uplatniť nárok na odpočet, ak podávate oddelene manželské podanie.
Zrážku je možné uplatniť na úroky zaplatené z pôžičky uzavretej pre vás, vášho manžela / manželku alebo osobu, ktorá bola vašou závislou osobou, keď ste si zobrali pôžičku. Za vyživovanú osobu sa považuje vaše oprávnené dieťa alebo váš oprávnený príbuzný. Na „normálne“ pravidlá pre závislé osoby sa vzťahujú niektoré špeciálne pravidlá. Na tento účel môže byť fyzická osoba vašou závislou osobou, aj keď ste závislou osobou iného daňovníka. Fyzická osoba môže byť vašou závislou osobou, aj keď jednotlivec podáva spoločný návrat s manželom. Ešte dôležitejšie je, že jednotlivec môže byť vašou závislou osobou, aj keď mal v tomto roku hrubý príjem, ktorý sa rovnal alebo bol vyšší ako suma oslobodenia za daný rok (3 800 dolárov za rok 2012).
Viac: 7 Spoločnosti s lepšími programami úhrady školného ako Starbucks
Dar, ktorý dáva dvakrát
Tu je tá najfantastickejšia časť. Viem, že splatiť tieto pôžičky je ťažké. A v tejto ekonomike nie všetci študenti môžu splniť svoje záväzky týkajúce sa študentských pôžičiek. Niekedy musí zasiahnuť rodič alebo iná osoba a zaplatiť za vás. Takmer za každých okolností - vrátane odpočtu úrokov z hypotéky na bývanie - to znamená, že nedochádza k žiadnemu odpočtu. Inak tomu nie je ani v prípade odpočtu študentskej pôžičky.
Ak ste zo zákona povinní splácať úroky zo študentských pôžičiek a niekto iný platí platbu dňa vo vašom mene sa s vami zaobchádza ako s prijímaním platieb od druhej osoby a následne s platením záujem. Nie, to nie je preklep. Rodičia môžu tieto platby za dieťa vykonávať a dieťa môže na účely odpočtu naďalej uplatňovať úroky. Je to darček, ktorý sa dáva dvakrát. Využite to.
Aktualizovala Bethany Ramos 27. januára 2016
