Колледж Сберегательные планы бывают разных видов, и все они имеют разные льготы. При таком большом количестве вариантов выбор лучшего для своей семьи может быть трудным. Вот как понять, что лучше для вашей семьи.
Допустим, у вас есть 12-летняя дочь. Какие у вас есть варианты?
Поскольку существует так много вариантов сберегательных планов для колледжа, это довольно сложно. Вот несколько плюсов и минусов, а также некоторые источники информации для вашего собственного сравнения.
529 Сберегательные планы
Каждый штат предлагает свой собственный план сбережений 529, и детали меняются. Однако все они обладают некоторыми общими преимуществами:
- Деньги, сэкономленные по плану 529, можно потратить на обучение в любом колледже США.
- Экономия не облагается налогом (как на федеральном уровне, так и на уровне штата в Колорадо), когда она используется для квалифицированных расходов, включая обучение, сборы, книги, расходные материалы, проживание и питание.
- Вы можете получить свои деньги обратно, если ваша дочь решит не посещать колледж, но вы должны будете заплатить налог с заработка и будете облагаться штрафом в размере 10 процентов.
Возможные недостатки:
- Вы заплатите более высокие расходы, чем если бы вы сами вложили деньги.
- Заработок может считаться доходом в формулах финансовой помощи, если дарителем является дедушка или бабушка.
529 предоплаченных программ обучения
Это позволяет донорам приобретать кредиты на обучение для бенефициара, который, как ожидается, будет посещать государственный университет. Независимая программа предоплаты за обучение распространяется на частные учебные заведения. (См. 52www.independent529plan.com.)
Плюсы предоплаты за обучение включают:
- Льготы, не облагаемые налогом, если они используются для покрытия квалифицированных расходов
- Государственные налоговые льготы
Минусы:
- Этот план может уменьшить размер предоставляемой финансовой помощи.
Унифицированный перевод на счет в соответствии с Законом о несовершеннолетних (utma)
UTMA создается от имени несовершеннолетнего, с которого каждый год облагается налогом доход. Ребенок получает контроль над деньгами по достижении совершеннолетия (18 или 21 год). Поскольку учетная запись принадлежит ребенку, большая часть этих денег будет засчитана в счет семейного вклада при определении права на получение финансовой помощи.
Рот ИРА
Деньги могут быть сняты с индивидуальных пенсионных счетов для покрытия квалифицированных расходов на высшее образование без штрафных санкций. Если деньги были вложены в Roth IRA в течение пяти лет, налог не взимается. Выплаты из IRA учитываются как доход в формулах финансовой помощи.
сберегательный счет coverdell для образования
Вы можете вносить до 2000 долларов США на человека в год на счет Coverdell и вычитать взнос из ваших налогов. Эти взносы могут использоваться для покрытия расходов на начальное и среднее образование. Вы можете делать взносы как в план 529, так и в план Коверделла, но есть потенциальные последствия в виде налога на дарение, если вы вносите в общей сложности более 11000 долларов на человека. Счета могут быть открыты у большинства брокеров и компаний паевых инвестиционных фондов.
дополнительные налоговые льготы
Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход за 2004 год составляет менее 53 000 долларов США для одного лица, подавшего заявление, или 107 000 долларов США для совместной подачи документов в браке, вы можете воспользоваться несколькими дополнительными налоговыми льготами:
Стипендия НАДЕЖДА позволяет вам вычесть 100 процентов из первых 1000 долларов расходов на квалифицированное образование и 50 процентов дополнительных 500 долларов из федеральных налогов. Вы можете использовать этот кредит в течение двух лет.
Кредит на пожизненное обучение составляет 20 процентов от расходов на квалифицированное образование в размере до 10 000 долларов США. Срок действия кредита не ограничен. Вы не можете использовать одни и те же расходы для стипендии HOPE и пожизненного кредита на обучение.
Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет 65 000 долларов или меньше (холостые) или 130 000 долларов (совместная подача документов в браке), вы можете вычесть до 4000 долларов (более высокие скорректированные валовые доходы получают частичные кредиты). Вы не можете получить этот налоговый кредит в том же налоговом году, в котором вы получаете HOPE или пожизненный кредит на обучение.
Для дополнительной информации:
- Roth IRA www.collegeinvest.org (некоммерческий веб-сайт Colorado CollegeInvest)
- saveforcollege.com
- collegesavings.org
-
Лучший способ сэкономить на колледже Джозеф Херли
