Jako księgowa podatkowa, która obecnie pracuje w domu, miałam sporo rozmów z innymi mamami na temat ich palących pytań podatkowych, które doprowadziły do 15 kwietnia.
Poniżej znajduje się kilka pytań, które często otrzymuję, wraz z wyjaśnieniami i linkami do dalszych wskazówek na każdy temat. Mam nadzieję, że te pytania i odpowiedzi pomogą wielu rodzinom poruszać się po mętnych wodach prawa podatkowego w Dniu Podatkowym 2015.
1. Jakie ulgi podatkowe, odliczenia i zwolnienia przysługują mi w roku urodzenia mojego dziecka?
Istnieje sześć podstawowych korzyści podatkowych związanych z posiadaniem dzieci, które każdy rodzic powinien znać. Obejmują one zwolnienie z tytułu opieki nad dzieckiem, ulgę podatkową na dzieci, ulgę na koszty opieki nad dzieckiem oraz ulgę z tytułu uzyskanych dochodów. W zależności od Twojej pracy i sytuacji podatkowej, możesz również kwalifikować się do odliczenia kosztów leczenia i zwrotu kosztów z rachunku wydatków elastycznych. Dowiedz się więcej o
2. Oddaję moje dziecko do przedszkola, żebym mogła pracować. Czy te opłaty za opiekę dzienną można odliczyć?
Tak!* Zgłaszasz te wydatki na formularzu IRS 2441 dla osoby pozostającej na utrzymaniu w wieku poniżej 13 lat (lub dziecka, dla którego byłeś opiekunem, w przypadku rozwodu). Jeśli dana osoba opiekowała się Twoimi dziećmi zamiast opieki dziennej, będziesz musiał uzyskać numer ubezpieczenia społecznego dostawcy, aby zgłosić się do IRS w dniu Formularz 2441. Jeśli była to firma, będziesz potrzebować numeru identyfikacyjnego pracodawcy. Uwaga: Jeśli skorzystałeś z Elastycznego Konta Wydatków (FSA) oferowanego przez Twojego pracodawcę, będziesz dokonywał składek przed opodatkowaniem z każdej wypłaty na to konto. Aby odzyskać te pieniądze (i skorzystać z oszczędności podatkowych), musisz złożyć wniosek o zwrot do FSA.
3. Czy wysłanie mojego dziecka na półkolonii kwalifikuje się jako koszt opieki nad dzieckiem?
Tak!* Według IRS, koszty obozów letnich są rozsądnym wydatkiem na opiekę nad dzieckiem; jednak obozy z noclegiem są wykluczone. Aby uzyskać szczegółowe informacje i zweryfikować konsekwencje podatkowe Twojej sytuacji, Publikacja IRS 503 jest tym, co będziesz chciał przejrzeć.
4. Czy nadal możesz złożyć zeznanie podatkowe w formie papierowej?
Tak! Wszystkie popularne programy do przygotowywania podatków umożliwiają wydrukowanie kopii federalnych i stanowych zeznań podatkowych. Wiele osób robi to po prostu w celu prowadzenia ewidencji, ale inni robią to po to, aby podpisać i wysłać właściwe formularze do rządu. Tylko upewnij się, że wybrałeś „wszystko potrzebne do zgłoszenia” lub podobną opcję drukowania w oprogramowaniu. W przeciwnym razie wszystkie wymagane formularze mogą nie zostać wydrukowane. Jeśli chcesz przejść naprawdę starą szkołę, możesz nawet pobrać formularze podatkowe z bieżącego roku ze strony Sekcja Formularze i Publikacje IRS.gov i przygotuj swoje zwroty ręcznie. Teraz to nazywam intensywnym! Jeśli to zrobisz, pobierz również wszystkie dołączone instrukcje ze strony internetowej. Będziesz potrzebować szczegółowych instrukcji i arkuszy, aby poprawnie obliczyć każdą linię. Deklaracje podatkowe z bieżącego roku są zazwyczaj dostępne do końca grudnia danego roku podatkowego (tak więc formularze podatkowe z 2014 r. były dostępne w grudniu 2014 r., aby złożyć je na początku 2015 r.).
5. Jakie są korzyści podatkowe z otwarcia konta uczelni 529 dla mojego dziecka?
Jako rodzice wiemy, że koszt edukacji w jednym college'u jest wysoki! Dla dziecka urodzonego dzisiaj, niektóre szacunki mieć czteroletnią edukację publiczną za prawie 200 000 dolarów. Sekcja 529 kont oszczędnościowych dla uczelni, które pojawiły się po raz pierwszy w 1996 roku, są jednym ze sposobów na zrekompensowanie kosztów szkolnictwa wyższego. Założenie jest proste; ty przyczyniasz się po odliczeniu podatku dolarów na konto inwestycyjne przeznaczone na studia, a kiedy wypłacisz pieniądze na pokrycie kosztów kwalifikowanych studiów, wszelkie skumulowane dochody z tych inwestycji nie są opodatkowane. Konta te są prowadzone przez państwo, a większość stanów oferuje stanowe odliczenie podatku dochodowego (zwykle 5000 USD za ). indywidualne lub 10 000 USD za wspólne złożenie wniosku w związku małżeńskim) za 529 składek dokonanych w ciągu kalendarza rok. Aby dowiedzieć się więcej o tym, jakie wydatki kwalifikują się do zwrotu w ramach planu 529, zobacz Publikacja IRS 970. Poszukaj terminu „Kwalifikowany program nauczania”, który jest oficjalnym terminem dla planów 529.
6. Ile kosztuje przygotowanie podatków przez CPA?
Stawki te będą się różnić w zależności od lokalizacji i złożoności zwrotu, ale zazwyczaj można oczekiwać, że zapłacisz CPA w wysokości co najmniej 200 USD za przygotowanie zwrotu. Dodatkowe harmonogramy poza podstawowym formularzem 1040 oraz szczegółowe potrącenia będą kosztować więcej.
7. Jak długo moje dziecko może pozostawać na moim utrzymaniu?
Nie jest tajemnicą, że w dzisiejszych czasach dzieci coraz dłużej mieszkają w domu. Często zdarza się, że dziecko mieszka w domu dobrze po trzydziestce. Ale ile lat może mieć dziecko, zanim IRS przestanie pozwalać rodzicom na ich podatki? Odpowiedź: To skomplikowane. Ogólnie rzecz biorąc, osobą pozostającą na utrzymaniu musi być osoba młodsza od Ciebie, niezamężna (nie składająca z kimś wspólnego zeznania podatkowego) i nie starsza niż 19 lat (lub być studentem poniżej 24 lat). Ale istnieje wiele ograniczeń i wyjątków, w tym zasiłek dla tych, którzy są uważani za kwalifikujących się krewnych, niezależnie od wieku. Wszystko to zostało opisane w obszernym Publikacja IRS 501. Na szczęście możesz uniknąć czytania tego długiego dokumentu, używając ten przydatny quiz IRS zamiast! Pomoże ci to ustalić, czy osoba, którą chcesz ubiegać się o status osoby na utrzymaniu, jest rzeczywiście uprawniona.
*Uwaga na temat wycofywania dochodów
Każde odliczenie, kredyt lub zwolnienie, o którym mowa powyżej, jest dostępne tylko dla rodzin do określonego poziomu dochodu. To, gdzie zaczyna się wycofywanie każdej ulgi podatkowej, jest różne, więc upewnij się, że przeczytałeś każdy element przed zgłoszeniem go do zeznania podatkowego.
Jeśli nie masz pewności, czy kwalifikujesz się do ubiegania się o ulgę podatkową lub inną ulgę podatkową z powodu kwoty dochód, który osiągasz, zawsze rozsądnie jest skonsultować się z doradcą podatkowym, który zna Twój konkretny zestaw podatków okoliczności.
Zastrzeżenie: Chociaż jestem doradcą podatkowym, nie jestem Twój księgowy podatkowy. Przed skorzystaniem z jakichkolwiek porad na tym blogu skonsultuj się z CPA, który będzie w stanie doradzić Ci w sprawie konkretnego zestawu okoliczności podatkowych.
