Adwokat zajmujący się planowaniem nieruchomości odpowiada: „Co to jest trust i jak się z nim obchodzi?”
Pytanie:
Co to jest zaufanie i jak się je obsługuje?
Adwokat zajmujący się planowaniem majątkowym odpowiada:
Trust to umowa dotycząca posiadania tytułu własności i zarządzania aktywami. Po twojej śmierci następca powiernika będzie nadal zarządzał aktywami powierniczymi z korzyścią dla twoich dzieci, które są beneficjentami powiernictwa. Wielu rodziców woli utworzyć fundusz powierniczy, aby aktywa mogły być przechowywane w zaufaniu, a nie w opiece. Fundusz powierniczy może zostać ustanowiony w twoim testamencie i obowiązywać po twojej śmierci (powszechnie nazywany „powiernikiem testamentowym”) lub może być częścią twojego żywego funduszu powierniczego. Ponieważ kuratora nie wyznacza sąd, nie podlega on wielu zasadom i ograniczeniom nałożonym przez sąd.
Oto kilka powodów, dla których wiele osób uwzględnia zaufanie w swoich planach majątkowych:
a) Oszczędność czasu i kosztów: ponieważ trust można założyć przed śmiercią, nie ma potrzeby zatwierdzania trustu lub powiernika przez sąd, co pozwala zaoszczędzić czas i koszty postępowania sądowego.
b) Mniejszy nadzór sądowy: O ile nie określono inaczej w testamencie, trust nie wymaga takiego samego poziomu nadzoru sądowego jak opieka nad majątkiem. Na przykład opiekun spadku musi złożyć rozliczenie przed sądem po pierwszym roku kurateli i o godz co najmniej raz na dwa lata, ale powiernik musi rozliczać się z beneficjentami (twoimi dziećmi), najwyżej raz na rok rok. Oszczędza to wydatków na rozprawy sądowe. Ponadto opieka nad majątkiem często wymaga zgody sądu na niektóre transakcje finansowe obejmujące aktywa objęte opieką, podczas gdy powiernik ma większą elastyczność w postępowaniu z aktywami powierniczymi. Ten brak nadzoru sądowego może, ale nie musi być zaletą, w zależności od zaawansowania finansowego syndyka.
c) Elastyczność daty zakończenia: Zgodnie z prawem opieka wygasa, gdy Twoje dziecko osiągnie wiek 18 lat i stanie się osobą dorosłą. W ten sposób Twoje dziecko otrzyma swoją część Twojego majątku niezależnie od zdolności do zarządzania aktywami finansowymi. Może to powodować oczywiste problemy, jeśli dziecko nie jest gotowe do samodzielnego załatwiania swoich spraw. Trust pozwala odłożyć dystrybucję po ukończeniu 18 lat.
d) Elastyczność w zaspokajaniu różnych potrzeb każdego dziecka: Jeśli masz więcej niż jedno dziecko, a dla każdego dziecka wymagana jest osobna opieka, a majątek opieki może tylko na tym skorzystać dziecko. Może to stanowić dylemat, jeśli jedno dziecko ma specjalne potrzeby, które wymagają dodatkowych aktywów. Jeżeli majątek należący do jednego dziecka uszczupla się z powodu nietypowych wydatków, takich jak specjalne potrzeby medyczne lub edukacyjne, nie można korzystać z majątku należącego do rodzeństwa. Jeśli jednak wszystkie aktywa są powierzone, powiernik ma prawo przydzielać aktywa zgodnie z różnymi potrzebami każdego dziecka. Dystrybucje w imieniu każdego dziecka są ograniczone tylko przez język trustu.
