Płacić za Szkoła Wyższa mogą być drogie, a pożyczki studenckie mogą być paraliżujące, więc co powinien zrobić student? Według American Student Assistance około 60 procent z prawie 20 milionów studentów w Stanach Zjednoczonych pożycza na opłacenie czesnego. Oznacza to, że każdego roku blisko 12 milionów studentów jest skazanych na jakiś rodzaj długu związanego z czesnym.
Istnieje około 37 milionów pożyczkobiorców pożyczek studenckich z zaległymi pożyczkami studenckimi, z których większość jest w wieku poniżej 30 lat. Są winni łącznie prawie 1 bilion dolarów zadłużenia z tytułu kredytu studenckiego.
Więcej: 15 szalonych kursów, które uczelnie naprawdę pozwalają dzieciom wziąć na kredyt
Spłacanie tych dolarów może być trudne. Na szczęście, w przeciwieństwie do innych długów osobistych (takich jak dług z tytułu karty kredytowej), odsetki od pożyczki studenckiej mogą być odliczone od federalnego zeznania podatkowego. Odliczenie odsetek od kredytu studenckiego to korekta dochodu, czasami określana jako odliczenie „powyżej linii”, ponieważ nie musisz wyszczególniać, aby
ubiegać się o odliczenie.Ile możesz odliczyć?
Za bieżący rok podatkowy możesz odliczyć do 2500 USD odsetek, które płacisz od kwalifikowanej pożyczki studenckiej, jeśli Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) wynosi mniej niż 75 000 USD (155 000 USD dla podatników będących w związku małżeńskim) wspólnie). W przypadku większości podatników składających formularz federalny 1040, MAGI jest sumą skorygowanego dochodu brutto (znajdującego się w wierszu 37) bez uwzględnienia odliczenie kredytu studenckiego (znajduje się w wierszu 33), odliczenie czesnego i opłat (znajduje się w wierszu 34) lub odliczenie krajowej działalności produkcyjnej (znajduje się w wierszu 35). W przypadku podatników składających formularz federalny 1040A, MAGI jest Twoim AGI (w wierszu 21) bez odliczenia odsetek od kredytu studenckiego (w wierszu 18) oraz czesnego i opłat (w wierszu 19).
Zazwyczaj, jeśli zapłaciłeś 600 USD lub więcej z tytułu odsetek za kwalifikowaną pożyczkę studencką, otrzymasz formularz 1098-E, Oświadczenie o odsetkach pożyczek studenckich. Użyj tego formularza, aby zgłosić informacje o odsetkach zapłaconych w ciągu roku; nie ma znaczenia, czy odsetki są minimum, które było wymagane, czy też zapłaciłeś więcej w dobrowolnych płatnościach odsetek. Kwalifikowana pożyczka studencka to pożyczka zaciągana wyłącznie na pokrycie kosztów kwalifikowanych studiów wyższych.
Nie daj się jednak rozłączyć na formularzu 1098-E. Odsetki to zainteresowanie. Możesz odliczyć odsetki zapłacone w celu opłacenia kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe, jeśli zostały opłacone w ciągu roku, niezależnie od tego, czy otrzymasz formularz 1098-E, czy nie. Obejmuje to odsetki od zadłużenia karty kredytowej wykorzystywanego wyłącznie do opłacenia kwalifikowanych wydatków na edukację. Nie obejmuje pożyczek od podmiotów powiązanych lub pracodawców.
Więcej:„To nie jest żłobek”: przemowa prezydenta uczelni o dzieciach staje się dziś wirusowa
Jakie są kwalifikowane wydatki na szkolnictwo wyższe?
Do celów odliczenia kwalifikowany wydatki na szkolnictwo wyższe to całkowite koszty uczęszczania do kwalifikującej się instytucji edukacyjnej, w tym do szkoły podyplomowej. Obejmuje to kwoty zapłacone za czesne i opłaty, a także zakwaterowanie i wyżywienie (obowiązują pewne ograniczenia), książki, materiały i sprzęt oraz inne niezbędne wydatki.
Jak ubiegać się o odliczenie
Zakładając, że spełniasz powyższe kryteria dochodowe, możesz: ubiegać się o odliczenie jeśli zapłaciłeś odsetki, do których zapłaty byłeś prawnie zobowiązany. Ty i twój współmałżonek, jeśli składasz wniosek w związku małżeńskim wspólnie, nie możecie zostać uznani za osoby pozostające na utrzymaniu innej osoby (nawet jeśli nie roszczą sobie prawa do ciebie). Nie możesz ubiegać się o odliczenie, jeśli złożysz wniosek jako małżeństwo oddzielnie.
O odliczenie można ubiegać się o odsetki zapłacone od pożyczki zaciągniętej dla Ciebie, Twojego małżonka lub osoby, która była na Twoim utrzymaniu w momencie, gdy zaciągałeś pożyczkę. Za osobę pozostającą na utrzymaniu uważa się kwalifikujące się dziecko lub kwalifikujący się krewny. Niektóre specjalne zasady dotyczą „normalnych” zasad dotyczących osób pozostających na utrzymaniu. W tym celu osoba fizyczna może być na Twoim utrzymaniu, nawet jeśli jesteś na utrzymaniu innego podatnika. Osoba fizyczna może być na Twoim utrzymaniu, nawet jeśli składa wspólny zeznanie z małżonkiem. Co ważniejsze, osoba fizyczna może być na Twoim utrzymaniu, nawet jeśli miała dochód brutto za rok równy lub wyższy od kwoty zwolnienia za rok (3800 USD w 2012 r.).
Więcej: 7 Firmy z lepszymi programami zwrotu czesnego niż Starbucks
Dar, który daje dwa razy
Oto najbardziej fantastyczna część. Wiem, że spłata tych pożyczek jest trudna. A w tej gospodarce nie wszyscy studenci mogą wywiązać się ze swoich zobowiązań kredytowych. Czasami rodzic lub inna osoba musi wkroczyć i zapłacić w Twoim imieniu. W prawie każdych okolicznościach – w tym w przypadku odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego – oznacza to brak odliczenia. Nie dotyczy to odliczenia kredytu studenckiego.
Jeśli jesteś prawnie zobowiązany do spłaty odsetek od kredytu studenckiego, a ktoś inny dokonuje płatności w dniu w Twoim imieniu, jesteś traktowany jako osoba otrzymująca płatności od drugiej osoby, która z kolei płaci zainteresowanie. Nie, to nie literówka. Rodzice mogą dokonywać tych płatności na dziecko, a dziecko nadal może domagać się odsetek na potrzeby odliczenia. To dar, który daje dwa razy. Skorzystaj z tego.
Zaktualizowane przez Bethany Ramos dnia 1/27/2016
