Veselības aprūpe izmaksas pēdējos gados ir pieaugušas daudz straujāk nekā algas, tad kā ģimenes var tikt galā? Viena iespēja, kas jāapsver, ir elastīgs izdevumu konts (FSA), kuru var finansēt jūs, jūsu darba devējs vai abi.
Medicīniskās aprūpes izmaksas strauji pieaug. 2010. gadā veselības aprūpes izdevumi ASV bija gandrīz 2,6 triljoni ASV dolāru; Tas ir 10 reizes vairāk nekā 1980.
Pēdējo 10 gadu laikā, veselības aprūpes izmaksas ir pieaugušas trīs reizes ātrāk nekā algas, tāpat kā darba devējiem ir samazinājusies pārklājuma pieejamība daudziem darbiniekiem.
Lai palīdzētu ģimenēm tikt galā ar izmaksām par lielāku segumu, Nodokļu kodekss ļauj atskaitīt medicīniskos izdevumus. Tomēr atskaitījums attiecas tikai uz tiem izdevumiem, kas pārsniedz 7,5 procentus no koriģētā bruto ienākuma (AGI), tādēļ daudziem nodokļu maksātājiem nav iespējams saņemt pabalstu. Patiesībā, saskaņā ar IRS, 2001. gadā, pēdējā gadā, par kuru ir pieejami pilnīgi dati, tikai aptuveni 6 procenti no visiem nodokļu maksātājiem pieprasīja atskaitījumu. Paredzams, ka šis procents būs vēl zemāks
Ko darīt ģimenei?
Viena no iespējām, kurai mūsdienās tiek pievērsta lielāka uzmanība, ir elastīgs izdevumu konts (FSA). FSA ir nodokļu atvieglojumu plāni, ko piedāvā darba devēji lielākajā daļā uzņēmumu, ieskaitot mazos uzņēmumus. Plānus var finansēt darba devējs, darbinieks vai abi.
Visizplatītākā FSA vienošanās ļauj atcelt daļu no algas, lai apmaksātu kvalificētus veselības aprūpes izdevumus. Nauda, kas ir atlikta, nav atkarīga no ienākumiem vai algas nodokļi, kas nozīmē, ka jūs varat apmaksāt attaisnotos veselības aprūpes izdevumus no pirmsnodokļu dolāriem.
Padomājiet par matemātiku šādā veidā. Pieņemsim, ka jūs atradāties 25 procentu federālā ienākuma nodokļa kategorijā un samaksājāt vēl 7,65 procentus algas nodokļa. Ja jūs ieguldāt FSA 2500 ASV dolāru apmērā, lai to izmantotu medicīnisko izdevumu apmaksai, jūs izvairāties no 25 procentiem federālā ienākuma nodokļa un 7,65 procentiem no algas nodokļa jeb 816,25 ASV dolāriem. Tas ir daudz līdzmaksājumu un recepšu.
Kvalificētie medicīniskie izdevumi ietver tos, kas definēti zemāk Iekšējo ieņēmumu kodeksa 213. panta d) apakšpunkts un iekļaut tādus priekšmetus kā:
- Brilles un kontaktlēcas
- Laboratorijas maksa
- Ārsts un zobārsts
- Rentgena stari
- Zāles (bet tikai tās, kurām ir recepte)
Jūs varat skatiet garāku sarakstu šeit - vai konsultēties Iekšējo ieņēmumu dienesta publikācija 502.
Kā darbojas FSA
2013. gadā summa, ko varat ievietot FSA, ir ierobežota līdz 2500 USD uz vienu darbinieku (jā, tas nozīmē, ka divi strādājošie laulātie var ieguldīt līdz 5000 USD); šī summa tiks koriģēta, ņemot vērā inflāciju turpmākajos gados. Iemaksas attiecas ne tikai uz darbiniekiem: darba devējs var arī iemaksāt plānu jūsu vārdā. Tādā gadījumā šīs iemaksas tiek izslēgtas no jūsu bruto ienākumiem un netiek apliktas ar nodokļiem (gluži kā jūs būtu veicis iemaksas). Turklāt FSA iemaksas nav jāziņo jūsu federālajā ienākuma nodokļa deklarācijā.
FSA plānu bieži izmanto kopā ar augstu atskaitāmo plānu (HDHP) vai augsta līdzmaksājuma veselības apdrošināšanas plāniem darbiniekiem, kuri maksā veselības aprūpes prēmijas no savas kabatas. Tas palielina jūsu ietaupījumus, jo lielāki pašriski, kas tiek atmaksāti saskaņā ar FSA plānu, parasti ir vienādi ar zemākām veselības aprūpes prēmijām.
FSA parasti darbojas šādi: Plāns tiek finansēts kalendārā gada sākumā, un jūs sākat tērēt naudu kvalificētiem medicīnas izdevumiem. Lielāko daļu laika līdzekļi tiek atmaksāti darbiniekiem, pierādot sākotnējo maksājumu par kvalificētiem izdevumiem līdz plānā norādītajai summai. Pavisam nesen darba devēji ir sākuši saviem darbiniekiem izsniegt ielādētas debetkartes; tie lielākoties darbojas vienādi (jums var būt jāpierāda pierādījumi par kvalificētiem izdevumiem).
Izmantojiet vai pazaudējiet
Ir daži brīdinājumi. Pirmkārt, jūs nedrīkstat izmantot FSA līdzekļus, lai samaksātu veselības apdrošināšanas prēmijas, ilgtermiņa aprūpes prēmijas vai izdevumus un summas, uz kurām attiecas jebkurš cits veselības plāns.
Turklāt FSA tiek saukts par plānu “izmantot vai pazaudēt”. Tas nozīmē, ka visas iemaksas plānā gada laikā jāizmanto kvalificētiem medicīniskajiem izdevumiem, vai arī tās tiek zaudētas. Citiem vārdiem sakot, ja jūs pārsniedzat plānu, jūs nesaņemat papildu naudu (tā tiek atgriezta plānā, lai segtu administrācijas izmaksas). Jūs vēlaties plānot saprātīgi.
Visbeidzot, paturiet prātā, ka pašnodarbinātas personas nevar piedalīties FSA, un ir ierobežoti atbilstības nosacījumi un iemaksas augsti kompensētiem dalībniekiem un galvenajiem darbiniekiem.
Uzzināt vairāk
Plāna specifika dažādiem darba devējiem var atšķirties. Lai iegūtu sīkāku informāciju par to, kā tas varētu nākt par labu jūsu ģimenei, jautājiet personāla vai cilvēkresursu nodaļai savā darba vietā.
Vairāk par ģimenes finansēm
Runājiet ar saviem bērniem par ģimenes finanses
Padomi bērna koledžas fonda papildināšanai
Dāvanu gatavošana bērniem arī pēc svētkiem
