Egészségügyi ellátás a költségek az utóbbi években sokkal gyorsabban nőttek, mint a bérek, tehát hogyan tudják a családok megbirkózni ezzel? Az egyik megfontolandó lehetőség a rugalmas költési számla (FSA), amelyet Ön, munkáltatója vagy mindkettő finanszírozhat.
Az orvosi ellátás költségei gyorsan nőnek. 2010 -ben az egészségügyi kiadások az Egyesült Államokban közel 2,6 billió dollárt tettek ki; ez tízszeres növekedést jelent 1980 óta.
Az elmúlt 10 évben, az egészségügyi költségek háromszor gyorsabban emelkedtek, mint a bérek, ahogy a munkáltatók is csökkentették a lefedettség elérhetőségét sok munkavállaló számára.
Annak érdekében, hogy a családok megbirkózzanak a megnövelt fedezettséggel, az adótörvény lehetővé teszi az orvosi költségek levonását. A levonás azonban csak azokra a kiadásokra korlátozódik, amelyek meghaladják a kiigazított bruttó jövedelem (AGI) 7,5 százalékát, ami lehetetlenné teszi, hogy sok adózó részesüljön előnyben. Valójában,
az IRS szerint, 2001 -ben, az utolsó évben, amelyről teljes körű adatok állnak rendelkezésre, az összes adófizetőnek csak mintegy 6 százaléka igényelte a levonást. Ez az arány várhatóan még alacsonyabb lesz 2013 -ban, amikor a tételes adófizetők csak azokat az egészségügyi költségeket vonhatják le, amelyek meghaladják az AGI 10 százalékát.Mit kell tennie egy családnak?
Az egyik lehetőség, amely manapság nagyobb figyelmet kap, a rugalmas költési számla (FSA). Az FSA-k adókedvezményes juttatási programok, amelyeket a munkáltatók kínálnak a legtöbb vállalatnál, beleértve a kisvállalkozásokat is. A terveket a munkáltató, a munkavállaló vagy mindkettő finanszírozhatja.
Az FSA leggyakoribb elrendezése lehetővé teszi, hogy a fizetésének egy részét félre tegye a minősített egészségügyi költségek fedezésére. A félretett pénz nem tartozik bevételhez vagy bérszámfejtéshez adók, ami azt jelenti, hogy adózás előtti dollárból fizetheti a támogatható egészségügyi költségeket.
Gondolj a matekra így. Tegyük fel, hogy 25 százalékos szövetségi jövedelemadó -kategóriába tartozott, és további 7,65 százalék bért fizetett. Ha 2500 dollárral járul hozzá az FSA -hoz az orvosi költségek fedezésére, akkor elkerülheti a szövetségi jövedelemadó 25 százalékát és a bérezési adó 7,65 százalékát, vagyis 816,25 dollárt. Ez sok társfizetés és előírás.
A minősített orvosi költségek magukban foglalják az alább meghatározottakat a Belső Bevételi Kódex 213. szakaszának d) pontja és olyan elemeket tartalmaz, mint:
- Szemüveg és kontaktlencse
- Laboratóriumi díjak
- Orvos és fogorvos
- Röntgensugarak
- Gyógyszerek (de csak vénykötelesek)
tudsz itt talál egy hosszabb listát - vagy konzultáljon Az Internal Revenue Service 502. kiadványa.
Hogyan működnek az FSA -k
2013 -ban az FSA -ban elkölthető összeg munkavállalónként 2500 dollárra korlátozódik (igen, ez azt jelenti, hogy két dolgozó házastárs akár 5000 dollárral is hozzájárulhat); ezt az összeget az elkövetkező években az inflációhoz igazítják. A hozzájárulások nem korlátozódnak az alkalmazottakra: a munkáltató is hozzájárulhat a tervhez az Ön nevében. Ebben az esetben ezeket a járulékokat nem számítják ki a bruttó jövedelemből, és nem adóznak (ugyanúgy, mintha Ön járulna hozzá). Továbbá az FSA -járulékokat nem kell jelenteni a szövetségi jövedelemadó -bevallásban.
Az FSA-tervet gyakran használják magas levonható tervvel (HDHP) vagy magas fizetéssel járó egészségbiztosítási tervekkel együtt azoknak az alkalmazottaknak, akik zsebből fizetnek egészségügyi díjat. Ez maximalizálja a megtakarításokat, mivel az FSA -terv alapján visszatérítendő magasabb önrészek általában alacsonyabb egészségügyi díjakkal egyenlők.
Az FSA általában a következőképpen működik: A tervet a naptári év elején finanszírozzák, és elkezdenek pénzt költeni minősített orvosi költségekre. A legtöbb esetben a pénzeszközöket visszafizetik az alkalmazottaknak, miután igazolják a minősített költségek kezdeti kifizetését a tervben szereplő összegig. Újabban a munkáltatók elkezdték betöltött betéti kártyák kibocsátását alkalmazottaiknak; ezek nagyrészt ugyanúgy működnek (előfordulhat, hogy igazolni kell a minősített költségeket).
Használd, vagy veszítsd el
Van néhány figyelmeztetés. Egyrészt nem használhatja fel az FSA pénzeszközeit egészségbiztosítási díjak, tartós ápolási díjak vagy költségek, valamint egyéb egészségügyi terv hatálya alá tartozó költségek kifizetésére.
Ezenkívül az FSA -t „használd vagy veszítsd el” tervnek nevezik. Ez azt jelenti, hogy a tervhez járuló hozzájárulásokat az év folyamán minősített egészségügyi költségekre kell fordítani, különben azok elmaradnak. Más szóval, ha túlfinanszírozza a tervet, nem kapja vissza a többletpénzt (az visszaáramlik a tervbe, hogy fedezze az adminisztrációs költségeket). Bölcsen akarsz tervezni.
Végezetül, ne feledje, hogy az önálló vállalkozók nem vehetnek részt az FSA-ban, és a magasan kompenzált résztvevők és kulcsfontosságú alkalmazottak jogosultsága és hozzájárulása korlátozott.
Tudj meg többet
A terv sajátosságai munkáltatónként változhatnak. Ha többet szeretne megtudni arról, hogy ez milyen előnyökkel járhat a családja számára, kérdezze meg a munkahelye személyzeti vagy humánerőforrás -osztályát.
Bővebben a családi pénzügyekről
Beszélgetni a gyerekeivel erről családi pénzügyek
Tippek a gyermek egyetemi alapjának feltöltéséhez
Ajándékok készítése a gyerekeknek az ünnepek után is
