Az ingatlantervezési ügyvéd válaszol: „Mi az a bizalom, és hogyan kezelik?”
A kérdés:
Mi az a bizalom, és hogyan kezelik?
Az ingatlantervezési ügyvéd válaszol:
A tröszt olyan megállapodás, amely az Ön vagyonának tulajdonjogát és kezelését szolgálja. Az Ön halála után egy utódgondnok kezeli tovább a vagyonkezelést az Ön gyermekei javára, akik a vagyonkezelők kedvezményezettjei. Sok szülő inkább bizalmi alapítványt hoz létre, hogy a vagyontárgyakat a gyámság helyett vagyonkezelésben lehessen tartani. A tröszt felállíthatja végrendeletében, hogy halálakor érvénybe lépjen (általános nevén „testamentary trust”), vagy része lehet élő bizalmának. Mivel a vagyonkezelőt nem a bíróság jelöli ki, a vagyonkezelőre nem vonatkozik a bíróság által meghatározott sok szabály és korlátozás.
Az alábbiakban felsorolunk néhány okot, amiért sokan bíznak ingatlanterveikben:
a) Időt és költséget takarít meg: Mivel a tröszt az Ön halála előtt is létrehozható, nincs szükség a vagyonkezelő vagy a vagyonkezelő bírósági jóváhagyására, így megspórolható a bírósági eljárások ideje és költsége.
b) Kevesebb bírósági felügyelet: Hacsak az Ön végrendeletében nem rendelkezik, a vagyonkezelő nem igényel ugyanolyan szintű bírósági felügyeletet, mint a hagyatéki gondnokság. Például a hagyaték gondnokának a gyámság első évét követően elszámolást kell benyújtania a bírósághoz, és ezt követően legalább kétévente, de egy vagyonkezelőnek legfeljebb egyszer kell elszámolnia a kedvezményezettekkel (az Ön gyermekeivel) év. Ez megtakarítja a bírósági tárgyalások költségeit. Ezenkívül a hagyaték gondnoksága gyakran bírósági jóváhagyást igényel bizonyos, a gyámi vagyont érintő pénzügyi tranzakciókhoz, míg a vagyonkezelő nagyobb rugalmassággal kezeli a vagyonkezelést. A bírósági felügyelet hiánya a vagyonkezelő pénzügyi fejlettségétől függően előnyt jelent, de lehet, hogy nem.
c) A megszűnés időpontjának rugalmassága: A törvény szerint a gyámság megszűnik, ha gyermeke betölti a 18. életévét és nagykorúvá válik. Így gyermeke megkapja a vagyonának rá eső részét, függetlenül attól, hogy képes-e kezelni a pénzügyi eszközöket. Ez nyilvánvaló problémákat okozhat, ha a gyermek nem áll készen arra, hogy saját ügyeit intézze. A tröszt lehetővé teszi, hogy elhalassza a forgalmazást 18 éves kor felett.
d) Rugalmasság az egyes gyermekek különböző szükségleteinek kielégítésében: Ha több gyermeke van, a gyermekenként külön gyámságra van szükség, és a gyámság vagyona csak ezt szolgálja gyermek. Ez dilemmát jelenthet, ha az egyik gyermeknek olyan speciális igényei vannak, amelyek további eszközöket igényelnek. Ha az egyik gyermekhez tartozó vagyon szokatlan kiadások, például speciális egészségügyi vagy nevelési igény miatt kimerül, a testvérek tulajdonában lévő vagyon nem használható fel. Ha azonban az összes vagyon vagyonkezelésben van, a vagyonkezelőnek jogában áll az eszközöket az egyes gyermekek különböző szükségletei szerint elosztani. Az egyes gyermekek nevében történő szétosztást csak a bizalom nyelve korlátozza.
